TsT&雪 追問

2019-11-27 11:54

資源稅

吳月柳 解答

2019-11-27 11:57

資源稅不需要你們繳納的，對(duì)方公司繳納。

TsT&雪 追問

2019-11-27 12:12

那如果我們采購(gòu)原材料回來剩余的也做銷售原材料出去，那我們要交資源稅嗎？

TsT&雪 追問

2019-11-27 12:13

還有對(duì)方?jīng)]有砂石原材料的進(jìn)項(xiàng)票開給我們，讓我們用收據(jù)合同入賬可以

吳月柳 解答

2019-11-27 14:32

不用交，用收據(jù)合同入賬匯算清繳成本不能稅前扣除。

TsT&雪 追問

2019-11-27 14:38

老師沒收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也可以入賬，就是年末的時(shí)候匯算清繳不能減去購(gòu)原材料這部分金額，令企業(yè)所得額大了企業(yè)所得稅就交多了，而且當(dāng)期增值稅也少了抵扣增值稅交多了是嗎？

吳月柳 解答

2019-11-27 14:51

對(duì)的，應(yīng)納稅所得額變大交得稅多了，當(dāng)期增值稅沒有進(jìn)項(xiàng)抵扣也交多了。

TsT&雪 追問

2019-11-27 15:03

老師那具體要怎樣操作呢，簽定合同付款時(shí)對(duì)方開收據(jù)就可以了嗎，還有年未要怎樣調(diào)

吳月柳 解答

2019-11-27 15:11

如果沒有發(fā)票就平時(shí)根據(jù)送貨單收據(jù)做就行，匯算清繳時(shí)才調(diào)，年末不用調(diào)的。