敏兒 追問

2019-11-27 11:57

老師:是子公司的員工去總公司幫忙哦;我們子公司和總公司是分開,獨立核算賬務(wù)的,如果直接在子公司計提工資,那入什么科目比較合適呢?應(yīng)付職工薪酬借方有管理費用、銷售費用、制造費用還有生產(chǎn)成本等，對于上面這種情況，是否直接掛往來比較好？

王晶老師 解答

2019-11-27 12:08

哦哦，這樣啊，那總公司會單獨給發(fā)勞務(wù)費嘛

敏兒 追問

2019-11-27 14:05

不會哦，因為總公司作為股東直接入股子公司的，子公司所有的運作資金都是總公司撥付的

王晶老師 解答

2019-11-27 14:08

那直接子公司發(fā)放工資就可以了

敏兒 追問

2019-11-27 14:12

是子公司直接發(fā)工資給他們，我意思是，在計提的時候，那部份人的工資放在什么科目計提呢？要獨立區(qū)分出來吧，不可以子公司的產(chǎn)品成本混一起吧？？不知道入什么科目？？

王晶老師 解答

2019-11-27 14:13

計入管理費用工資吧

敏兒 追問

2019-11-27 14:18

為什么入管理費用呢？可以直接掛往來嗎

王晶老師 解答

2019-11-27 14:18

總公司又不給你錢，怎么掛往來

敏兒 追問

2019-11-27 14:22

我們計提是這樣的，借：管理費用--職工薪酬--財務(wù)部；借：管理費用--職工薪酬-采購部等等，上面說的那個部份工資如果入管理費用，不知道入哪個明細哦

王晶老師 解答

2019-11-27 14:23

哦哦，那 這部分幫忙的人是什么人就計入什么，以前的工作

敏兒 追問

2019-11-27 14:24

因為公司總公司的打過來的錢，我們子公司都是掛在其他應(yīng)收款科目，現(xiàn)在那些員工是替他們干活，原則上錢應(yīng)該是他們出，只是我們先墊著，從日常的往來款中相抵，我是這么想的，所以掛往來科目是否穩(wěn)當(dāng)？？

王晶老師 解答

2019-11-27 14:25

哦哦，這樣啊，那可以，掛往來

敏兒 追問

2019-11-27 14:30

那計提的時候，可以是  借：管理費用--職工薪酬--財務(wù)部；借：管理費用--職工薪酬-采購部；借：其他應(yīng)收款--總公司    然后是  貸：應(yīng)付職工薪酬   這樣子嗎？、感覺計提工資用其他應(yīng)收款科目好奇怪哦？這樣了合理嗎？

王晶老師 解答

2019-11-27 14:31

那個沒事，做賬要根據(jù)每個企業(yè)的實際來

敏兒 追問

2019-11-27 14:33

哦，這樣子真的行嗎？有沒有什么稅務(wù)風(fēng)險呢？摘要直接寫代墊總公司費用之類？？

王晶老師 解答

2019-11-27 14:33

摘要寫清楚，可以的呢

敏兒 追問

2019-11-27 14:42

好的，謝謝老師耐心解答，辛苦了！這樣子合理合法就好

王晶老師 解答

2019-11-27 14:46

嗯嗯，不用客氣的噠