芋 追問

2019-11-26 16:35

上年度沒有做這個分錄，只做了，借，銷項稅額，貸，未交增值稅

芋 追問

2019-11-26 16:35

現(xiàn)在應(yīng)該怎么做了

宸宸老師 解答

2019-11-26 16:36

您好，
你這個不需要再補分錄，他已經(jīng)直接結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅了

芋 追問

2019-11-26 16:37

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

芋 追問

2019-11-26 16:37

這個分錄不用做嗎，

宸宸老師 解答

2019-11-26 16:39

您好，按理應(yīng)該做的，但是它上面直接結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅了，所以賬上明細是沒有金額的了，【雖然是少做了幾筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄】

芋 追問

2019-11-26 16:43

芋 追問

2019-11-26 16:44

麻煩你幫我看看，我這個哪里有問題，謝謝

宸宸老師 解答

2019-11-26 16:44

您好，您這里還有余額的呀

芋 追問

2019-11-26 16:46

哪里有余額

芋 追問

2019-11-26 16:47

我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢

宸宸老師 解答

2019-11-26 16:48

您好，看一下應(yīng)交增值稅下有余額嗎

芋 追問

2019-11-26 16:51

增值稅借方有32094.73

宸宸老師 解答

2019-11-26 16:51

您好，余額是這個月要交的增值稅嗎？
如果不是，那就是之前賬務(wù)錯誤了

芋 追問

2019-11-26 16:53

不是要交的，進項多了，所以余額在借方

宸宸老師 解答

2019-11-26 16:56

您好，那您就是進項稅留底了。
應(yīng)該做分錄調(diào)到應(yīng)交稅費-未交增值稅
借方科目的

芋 追問

2019-11-26 17:00

能否做一筆，正常公司銷項大于進項，繳納稅額的分錄

宸宸老師 解答

2019-11-26 17:09

您好，銷項大于進項，是不可能形成留底的。您必須去前面的月份找出來原因的

芋 追問

2019-11-26 17:51

進項我沒有做抵扣，所以會造成銷項大于進項

宸宸老師 解答

2019-11-26 18:11

您好，當(dāng)時是計入代抵扣進項稅額科目了嗎？

芋 追問

2019-11-26 18:41

沒有做，直接做的進項稅額

芋 追問

2019-11-26 18:42

沒有，直接就進入進項稅額

宸宸老師 解答

2019-11-26 19:12

您剛才說您沒有抵扣嗎？

芋 追問

2019-11-26 19:18

沒有抵扣

宸宸老師 解答

2019-11-26 20:15

您好，沒有抵扣的，是不能入進項稅的，您這樣是不對的。


您現(xiàn)在要做的是，先把三級明細科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。然后再看看余額，再做調(diào)整。