yi平 追問(wèn)

2019-11-23 09:39

假設(shè)，安裝公司還沒(méi)給我公司沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，鍋爐的供應(yīng)商已給給我們公司開(kāi)具發(fā)票，我們公司應(yīng)該怎么入賬？

立紅老師 解答

2019-11-23 09:45

你好，鍋爐的供應(yīng)商已給給我們公司開(kāi)具發(fā)票——借：庫(kù)存商品  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)）貸：銀行存款等
安裝公司還沒(méi)給我公司沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票——未付款，不處理，已付款，借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款

yi平 追問(wèn)

2019-11-23 10:09

延續(xù)上一個(gè)問(wèn)題，我們給客戶已開(kāi)具發(fā)票，這時(shí)就要確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本（但是我們公司還是沒(méi)收到安裝公司的發(fā)票），我們公司應(yīng)該怎么確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本？假設(shè)在我們公司確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本之后，才收到安裝公司的發(fā)票，又該怎么處理？

立紅老師 解答

2019-11-23 10:10

你好，這時(shí)確認(rèn)收入，暫估成本或不確認(rèn)成本，如果暫估，發(fā)票來(lái)時(shí)將暫估紅沖，再按發(fā)票金額入賬