Horizon 追問(wèn)

2019-11-21 21:31

借方合計(jì)100，貸方合計(jì)150，對(duì)嗎

趙海龍老師 解答

2019-11-21 21:33

預(yù)收賬款50，打錯(cuò)了，不好意思。鍵盤(pán)有點(diǎn)問(wèn)題

Horizon 追問(wèn)

2019-11-21 21:46

不是呀，充值卡里是100元，不是50元

趙海龍老師 解答

2019-11-21 21:52

充值100，但是確認(rèn)收入不能全額確認(rèn)。充值100實(shí)際消費(fèi)200，應(yīng)該按照比例確認(rèn)收入。等充值卡的消費(fèi)完后，風(fēng)險(xiǎn)才完全轉(zhuǎn)移，沒(méi)有消費(fèi)完只能是掛賬。

Horizon 追問(wèn)

2019-11-21 21:55

那怎么體現(xiàn)儲(chǔ)值卡是100元呢

趙海龍老師 解答

2019-11-21 21:57

儲(chǔ)值卡的100元相等于一個(gè)虛擬數(shù)字。實(shí)際上你只提供了50元的服務(wù)。

Horizon 追問(wèn)

2019-11-21 22:02

是啊，但是下次來(lái)消費(fèi)100元時(shí)，那這100元就從卡里直接消費(fèi)了，那怎么入賬呢

趙海龍老師 解答

2019-11-21 22:03

借：預(yù)收賬款50
  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入50

Horizon 追問(wèn)

2019-11-21 22:15

那可不可以消費(fèi)后收款時(shí)，借現(xiàn)金100  貸預(yù)收100，等再來(lái)消費(fèi)儲(chǔ)值卡時(shí)，借預(yù)收100，貸收入100呢？
剛接手個(gè)餐飲，之前的亂賬不管，從接手之日起儲(chǔ)值卡預(yù)收余額2萬(wàn)，可否設(shè)置賬套預(yù)收款和現(xiàn)金科目的期初數(shù)為2萬(wàn)？

趙海龍老師 解答

2019-11-21 22:17

你好，這樣操作有所不妥。無(wú)法反應(yīng)業(yè)務(wù)的折扣

Horizon 追問(wèn)

2019-11-21 22:38

嗯嗯，明白，謝謝老師，那按老師意思那半路建賬預(yù)收的儲(chǔ)值卡分別在借貸的哪個(gè)科目設(shè)置期初數(shù)，是設(shè)置多少數(shù)額呢？

趙海龍老師 解答

2019-11-21 22:44

你好，你試算平衡后根據(jù)金額錄期初數(shù)據(jù)即可。

Horizon 追問(wèn)

2019-11-21 22:54

原來(lái)沒(méi)有賬，半路建賬，就盤(pán)點(diǎn)下儲(chǔ)值卡剩下2萬(wàn)，現(xiàn)在不知道借貸哪個(gè)科目，金額是多少了。

趙海龍老師 解答

2019-11-21 23:09

預(yù)收賬款1萬(wàn)，銀行存款1萬(wàn)