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送心意

董老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2019-11-21 13:22

企業(yè)新認定一般納稅人都是輔導期一般納稅人,期限為半年。期滿后符合條件的經(jīng)企業(yè)申請轉(zhuǎn)為正式一般納稅人。
輔導期一般納稅人實行“先比對,后抵扣”,即當月認證的增值稅進項發(fā)票當月不能抵扣,要通過防偽稅控系統(tǒng)將認證信息上傳至國家稅務總局進行比對,比對無誤的信息由國家稅務總局下發(fā),然后納稅人收到主管稅務機關(guān)提供的比對無誤的信息結(jié)果后方可抵扣(一般在認證的下月可以收到比對結(jié)果)。

改變不了別人那就改變自己 追問

2019-11-21 13:46

老師您好,境外指的是什么

董老師 解答

2019-11-21 13:47

指的是中國大陸之外

改變不了別人那就改變自己 追問

2019-11-21 13:50

現(xiàn)金折扣指的是先收款后發(fā)貨給的折扣嗎

董老師 解答

2019-11-21 13:51

您好,是的,是客戶提前付款給的折扣

改變不了別人那就改變自己 追問

2019-11-21 13:57

如客戶定了30000的貨,提前打過來了,但是我們發(fā)了30050的貨,這種情況可以算是嗎,那50客戶不給了,還有什么情況下可以算在現(xiàn)金折扣里面的,老師可以舉例說明一下嗎

董老師 解答

2019-11-21 14:12

您好,這不是,折扣是針對已經(jīng)發(fā)貨的應收賬款而言的。如果你們發(fā)貨30050相當于商業(yè)折扣,直接按3萬計收入

改變不了別人那就改變自己 追問

2019-11-21 14:22

老師您好,我現(xiàn)在分不好這個商業(yè)折扣和現(xiàn)金折扣,您能細制的說一下嗎

董老師 解答

2019-11-21 14:24

商業(yè)折扣是賣東西時候就給的,比如150元的東西,賣了100元,是商業(yè)折扣。如果客戶提前付款,享受折扣10元,只需要付90元,10元就是現(xiàn)金折扣

改變不了別人那就改變自己 追問

2019-11-21 15:47

可以這樣理解嗎,商業(yè)折扣是商家的一種促銷活動,在還沒有賣的時候就已經(jīng)定了的,現(xiàn)金折扣是產(chǎn)生了應收賬款以后打折的或者少打款的

董老師 解答

2019-11-21 16:21

您好您的理解是正確的

改變不了別人那就改變自己 追問

2019-11-21 17:25

老師您好,為什么一般納稅人有的用到的是1+13%,有的直接乘以13%

董老師 解答

2019-11-21 18:36

不含稅乘以,含稅價等于不含稅乘以  1+13%

改變不了別人那就改變自己 追問

2019-11-22 10:42

就是說不含稅乘13%,含稅的是(1+13%)*13%是嗎

董老師 解答

2019-11-22 10:45

不是。含稅的乘以1加13%,不存在兩個乘以。如果用含稅價去算稅,應該是除以1+13%乘13 %

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相關(guān)問題討論
在申報時候填寫進項轉(zhuǎn)出
2015-11-02 14:35:21
你好,你要推算的話,還要有一個想要交的稅費率才可以。就是說,你想要交。比如1萬塊錢的稅,然后你的進項有2萬多,加起來就開銷項3萬多。
2023-04-07 08:27:44
增值稅稅負=銷項—進項)/不含稅收入,你把已知的數(shù)據(jù)代入這個公式解方程就可以了
2020-05-21 11:10:44
您好 不是的 進項的稅率差10%您還應該繳納 100*0.13-40*0.03=11.8
2019-10-28 21:44:09
采購沒進項票,在入賬的時候不要算出進項稅額
2020-03-06 20:21:04
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