12341235 追問(wèn)

2019-11-19 12:06

抵扣了要怎么做，沒(méi)抵扣要怎么做？

12341235 追問(wèn)

2019-11-19 12:06

自開(kāi)稅點(diǎn)多少。我們稅點(diǎn)是9

meizi老師 解答

2019-11-19 12:07

你好 抵扣了 按13%開(kāi)票繳納增值稅的  沒(méi)有抵扣按3%減按2%繳納增值稅的

12341235 追問(wèn)

2019-11-19 12:14

以前購(gòu)進(jìn)是小規(guī)模沒(méi)抵扣，現(xiàn)在現(xiàn)在一般納稅人，是不是就是開(kāi)2個(gè)點(diǎn)的票？可以選擇2%的嘛

meizi老師 解答

2019-11-19 12:19

你好   是的  沒(méi)有抵扣，按3%開(kāi)具發(fā)票，按3%的征收率減按2%征收增值稅
如果抵扣了，就是按13%開(kāi)具發(fā)票

12341235 追問(wèn)

2019-11-19 12:21

開(kāi)了3%的票，我怎么按2%來(lái)申報(bào)，是申報(bào)那里可以選擇的嘛

meizi老師 解答

2019-11-19 12:24

你好 是的 ，一般納稅人出售未抵扣進(jìn)項(xiàng)的固定資產(chǎn)按3%的稅率計(jì)算增值稅并減按2%征收。
開(kāi)票按3%的稅率計(jì)算開(kāi)具發(fā)票。申報(bào)按3%填寫(xiě) ，1%減征的部分填寫(xiě)主表23行。

12341235 追問(wèn)

2019-11-19 12:43

好的明白謝謝老師

meizi老師 解答

2019-11-19 12:44

不客氣 幫到你就好 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)