娟子 追問

2019-11-19 10:06

以前會計(jì)搞的，歷史遺留問題，錢應(yīng)該是老板用了，我現(xiàn)在如果調(diào)賬分錄怎么寫？

meizi老師 解答

2019-11-19 10:07

你好  那你掛借銀行存款貸短期借款  借其他應(yīng)收款 貸銀行存款  這樣掛老板往來

娟子 追問

2019-11-19 10:08

借:短期借款（少登記部分）
貸:其他應(yīng)收款-待查明

娟子 追問

2019-11-19 10:09

分錄這樣對嗎？貸方不能寫以前年度損益調(diào)整吧？

meizi老師 解答

2019-11-19 10:14

你好  是的  不涉及損益科目 不走以前年度損益調(diào)整 平常不要輕易用這個(gè)科目

娟子 追問

2019-11-19 10:14

100萬直接掛老板賬有點(diǎn)嚇人，以前會計(jì)把一個(gè)銀行貸款內(nèi)外賬來回調(diào)了好幾次，并且短期借款沒對應(yīng)調(diào)，中間還有借款額度增加的

meizi老師 解答

2019-11-19 10:16

你好 那你就去查之前短期借款 和當(dāng)時(shí)怎么支付出去 的   如果真是老板使用的話 就要掛往來了 你需要真實(shí)體現(xiàn)到賬上

娟子 追問

2019-11-19 10:18

老師，理論上這錢肯定是老板用了，但不好查證（中間過程太復(fù)雜），我能用其他應(yīng)收款-待查明賬嗎？100萬掛老板那，個(gè)稅就不少啊！不敢這么做！

meizi老師 解答

2019-11-19 10:25

你好 可以 但是金額100萬很大  年末了你最好是早點(diǎn)查到  往來科目掛很大 到時(shí)會涉及稅費(fèi)的