靜麗 追問

2019-11-18 12:40

老師前年的購買借  管理費(fèi)用  貸銀行存款  抵扣時(shí)  借 應(yīng)交稅費(fèi)-抵免稅款  貸  管理費(fèi)用  這兩步都做完了沒問題，可是銀行實(shí)際扣款的時(shí)候不是扣的計(jì)提的稅款，扣的是減完稅控盤的稅款，等于計(jì)提跟扣款中間有個(gè)差額不知道怎么弄

文老師 解答

2019-11-18 12:50

您好，您的意思是應(yīng)交稅費(fèi)由差異是嗎

靜麗 追問

2019-11-18 13:15

對，計(jì)提跟扣款之間有差異

文老師 解答

2019-11-18 14:01

您應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，您減免的稅款也應(yīng)該是轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這樣最后轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額轉(zhuǎn)到未交增值稅，
您現(xiàn)在就是減免的稅款沒有轉(zhuǎn)出未交增值稅的，您就借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸減免稅款，然后再借未交增值稅貸轉(zhuǎn)出未交增值稅

靜麗 追問

2019-11-18 14:19

老師我理解的是銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都不結(jié)轉(zhuǎn)，只有月末銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)了在結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅那里呢，不知道對不對

文老師 解答

2019-11-18 20:14

應(yīng)該是是需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的，