唯我獨身 追問

2019-11-18 09:53

錢已經(jīng)付了，發(fā)票也開進來了，怎么做攤銷？

bamboo老師 解答

2019-11-18 09:53

借：管理費用  按月攤銷
貸：其他應(yīng)付款 
做個攤銷表 每個月憑證后放一張表格

唯我獨身 追問

2019-11-18 09:59

為什么是其他應(yīng)付款而不是直接做待攤費用？

bamboo老師 解答

2019-11-18 09:59

您支付款項的同時已經(jīng)收到發(fā)票了么

唯我獨身 追問

2019-11-18 10:00

預(yù)付的

bamboo老師 解答

2019-11-18 10:01

那您預(yù)付的時候分錄寫了么？

唯我獨身 追問

2019-11-18 10:02

借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2019-11-18 10:02

那您現(xiàn)在只要寫攤銷分錄就好了
借：管理費用
貸：預(yù)付賬款

唯我獨身 追問

2019-11-18 10:15

我收到發(fā)票后，在快賬軟件中，借：長期待攤費用（因為科目中沒有待攤費用）—租賃費
                        貸：預(yù)付賬款
攤銷時：借：管理費用—長期待攤費用—租賃費
              貸：長期待攤費用—租賃費
涉及報表中的其他流動資產(chǎn)和待攤費用及長期待攤費用之間的關(guān)系不知道怎么處理，手工帳時我待攤費用放在了其他流動資產(chǎn)中，但軟件報表是自動生成的。

bamboo老師 解答

2019-11-18 10:16

長期待攤費用是長期資產(chǎn)科目 那您手工跟軟件不能對應(yīng)了

唯我獨身 追問

2019-11-18 10:22

本來是借：管理費用—租賃費
貸：待攤費用—租賃費，報表中記在其他流動資產(chǎn)，現(xiàn)在用快賬軟件做就很困惑，不知道怎么處理

bamboo老師 解答

2019-11-18 10:24

現(xiàn)在準則取消了待攤費用科目
您收到發(fā)票的時候可以
借：管理費用—租賃費
貸：預(yù)付賬款
這個分錄的金額寫一個月的攤銷金額就好了