小文 追問(wèn)

2019-11-14 22:53

老師，意思是要開18年相關(guān)的業(yè)務(wù)發(fā)票是嗎？不能開19年的相關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)票么，每年公司開銷成本基本差不多，公司目前還差19年的發(fā)票都還沒(méi)補(bǔ)齊哦，19年12月馬上要結(jié)算平賬了，公司目前也在計(jì)劃個(gè)體戶勞務(wù)發(fā)票(包工包料外包維修)，把銷售產(chǎn)品也做起來(lái)，只是都在計(jì)劃中，一時(shí)也難做起來(lái)
公司是空調(diào)維修安裝，維修大部分是私人的，簽約的公司少，存貨核算可以先進(jìn)先出嗎？？
庫(kù)存情況是維修師傅需要什么配件材料就從廠家下單什么材料，維修下來(lái)總是用那幾種材料的也少，故障有多種多樣，需要什么就買什么的那種，庫(kù)存是有幾千種，螺絲，氮?dú)?稱重的)，清洗劑，加氟，主板，板子等，常用的幾百種吧(有入庫(kù)出庫(kù)的)有日立，格力，海信

郭老師 解答

2019-11-14 22:56

是的，開18年業(yè)務(wù)的，
可以先進(jìn)先出的
那你直接先進(jìn)先出吧

小文 追問(wèn)

2019-11-14 23:14

還有其他辦法么？18年業(yè)務(wù)老師可以舉例子嗎？如果可以到2020年匯算清繳前或者21年匯算清繳前把這個(gè)18年遺留的問(wèn)題解決嗎？9萬(wàn)多稅這塊，老師可以都說(shuō)說(shuō)還有其他辦法合理避稅嗎？都說(shuō)說(shuō)，畢竟拖了這么久了，現(xiàn)在都快2020年了，拖久了不好吧
我以后買軟件也是用先進(jìn)先出嗎？我需要和后面買軟件設(shè)置存貨核算方法一致，我公司這個(gè)行業(yè)適合什么存貨核算方法呢？

小文 追問(wèn)

2019-11-14 23:17

公司的情況對(duì)會(huì)計(jì)會(huì)有影響嗎？有哪些影響，老師可以都說(shuō)說(shuō)嗎？

郭老師 解答

2019-11-14 23:30

18年比如你購(gòu)入的a，銷售出去，結(jié)轉(zhuǎn)成本，沒(méi)有發(fā)票，你讓銷售方給你開a的發(fā)票過(guò)來(lái)就可以，你們應(yīng)該是匯算清繳已經(jīng)稅前扣除，但是沒(méi)有發(fā)票
如果稅務(wù)局查帳這個(gè)就不好給你回復(fù)什么時(shí)間了
建議你盡快
可以用先進(jìn)先出的
工程的一般是按項(xiàng)目歸類，你要工程不多，空調(diào)的就選擇先進(jìn)先出可以
影響的話就是沒(méi)有發(fā)票你稅前扣除了，查到會(huì)讓你們補(bǔ)

小文 追問(wèn)

2019-11-14 23:40

公司在這之前沒(méi)有銷售空調(diào)，只做維修安裝最缺的是成本票，現(xiàn)在公司剛租了門面在裝修，裝修好后會(huì)展示空調(diào)和配件，明年應(yīng)該會(huì)有銷售空調(diào)，老師再?zèng)]有別的辦法了是么？
另外老師，可以發(fā)我兩份預(yù)算表和決算表嗎？不是空表，是帶數(shù)字的，郵箱413174722@qq.com.學(xué)堂下載不了，謝謝老師

小文 追問(wèn)

2019-11-14 23:41

老師，發(fā)完后告訴我一聲，我不能再向你提問(wèn)了，提問(wèn)條數(shù)到了

郭老師 解答

2019-11-14 23:42

你那個(gè)發(fā)票缺了，是勞務(wù)費(fèi)的嗎
還是那個(gè)
如果稅務(wù)局不查你們暫時(shí)還是安全的，可以慢慢補(bǔ)的
不好意思，表格我這年沒(méi)有的

小文 追問(wèn)

2019-11-14 23:52

我們外包勞務(wù)也少，代理那邊說(shuō)缺18年費(fèi)用票90多萬(wàn)，掛的18年管理費(fèi)用90多萬(wàn)，結(jié)轉(zhuǎn)到19年對(duì)應(yīng)的其他應(yīng)付款90多萬(wàn)，和對(duì)應(yīng)應(yīng)付賬款十多萬(wàn)，雖然幾個(gè)小規(guī)模，公司是小公司，缺成本票費(fèi)用票，購(gòu)進(jìn)配件材料成本低了點(diǎn)，公司費(fèi)用維修師傅工資，公司日常開銷

郭老師 解答

2019-11-14 23:57

你現(xiàn)在能找到什么發(fā)票
設(shè)備租賃的呢
你現(xiàn)在別管什么了，只要是能稅前扣除的的發(fā)票都要

小文 追問(wèn)

2019-11-15 00:06

公司沒(méi)有租賃，有的業(yè)務(wù)我都說(shuō)了哦，18年的我沒(méi)來(lái)公司，不知道有什么業(yè)務(wù)，19年20年只要能稅前扣除的發(fā)票都可以作為18年稅前扣除發(fā)票是么？？，我們還要補(bǔ)足19年差的費(fèi)用票，成本票一直就少哦，并不一定要是18年發(fā)生的業(yè)務(wù)？？我估計(jì)老板18年業(yè)務(wù)能開的票都開了，不然也不會(huì)拖到現(xiàn)在

郭老師 解答

2019-11-15 08:10

沒(méi)有租賃不耽誤你費(fèi)用有租賃的業(yè)務(wù)，這個(gè)發(fā)票容易取得，你們也能用得上
19年20年能做費(fèi)用的可以放到18年的業(yè)務(wù)里面抵扣所得稅

小文 追問(wèn)

2019-11-15 10:22

謝謝老師，我問(wèn)了老板有設(shè)備租賃，我們營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍沒(méi)有設(shè)備租賃，要去工商局變更增加經(jīng)營(yíng)范圍么？
假如公司弄到的19年20年的費(fèi)用成本票，補(bǔ)18年的是不是需要每個(gè)月都弄一些，累計(jì)起來(lái)，不能集中在那兩個(gè)月弄很多？差這么票，貌似也管不了那么多了
老師，公司包工包料外包維修給別人，我用勞務(wù)成本科目，這個(gè)科目怎么用呢？如果借方有余額編制資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)放存貨里，但是不涉及我們的庫(kù)存，沒(méi)用到我們的材料，還是勞務(wù)成本這個(gè)科目本身不需要牽涉到實(shí)物(材料，庫(kù)存商品，周轉(zhuǎn)材料)，它只是核算個(gè)人付出的勞務(wù)的，這樣的話，會(huì)影響有實(shí)物的存貨么？

郭老師 解答

2019-11-15 10:25

你開進(jìn)來(lái)的發(fā)票不需要經(jīng)營(yíng)范圍，這個(gè)知道嗎。

郭老師 解答

2019-11-15 10:26

建筑的建議你去看一下建筑課程，用工程施工科目比較好呢，有這個(gè)科目嗎。

郭老師 解答

2019-11-15 10:26

沒(méi)有完工的就屬于你的存貨，你只要放到存貨就行

小文 追問(wèn)

2019-11-15 12:50

嗯，，好的老師
老師，租賃發(fā)票可以開，但是我們并沒(méi)有做過(guò)這個(gè)租賃業(yè)務(wù)，現(xiàn)在租賃也不能開了是嗎，我們外包給別人的安裝維修可以做工資嗎？沒(méi)交社保，只做工資，會(huì)不會(huì)是零單？或者要外包的人是個(gè)體戶的話可以開勞務(wù)票吧？
另外，我問(wèn)了老板，他說(shuō)18年有要開進(jìn)來(lái)的票但是對(duì)方公司沒(méi)給我們開，現(xiàn)在要開，要給5個(gè)點(diǎn)稅點(diǎn)給對(duì)方，我沒(méi)弄明白，為什么會(huì)要給對(duì)方5個(gè)點(diǎn)，這樣是不是mai票的性質(zhì)了
要用到工程施工科目嗎？?jī)?nèi)賬，我們不是建安行業(yè)，簽約公司的幾年來(lái)也少，簽約的上面會(huì)寫維修維保的材料價(jià)格和收費(fèi)構(gòu)成，保內(nèi)保外等，大部分都是私人業(yè)主需要維修，我們派工單通過(guò)400電話也有自己公司座機(jī)進(jìn)來(lái)電話，少而已

郭老師 解答

2019-11-15 12:53

老師，租賃發(fā)票可以開，但是我們并沒(méi)有做過(guò)這個(gè)租賃業(yè)務(wù)，現(xiàn)在租賃也不能開了是嗎
進(jìn)項(xiàng)可以開

郭老師 解答

2019-11-15 12:54

我們外包給別人的安裝維修可以做工資嗎？沒(méi)交社保，只做工資，會(huì)不會(huì)是零單？
當(dāng)?shù)匾蟛粐?yán)格的可以稅前扣除

郭老師 解答

2019-11-15 12:54

或者要外包的人是個(gè)體戶的話可以開勞務(wù)票吧
可以開勞務(wù)費(fèi)

郭老師 解答

2019-11-15 12:55

問(wèn)了老板，他說(shuō)18年有要開進(jìn)來(lái)的票但是對(duì)方公司沒(méi)給我們開，現(xiàn)在要開，要給5個(gè)點(diǎn)稅點(diǎn)給對(duì)方，我沒(méi)弄明白，為什么會(huì)要給對(duì)方5個(gè)點(diǎn)，這樣是不是mai票的性質(zhì)了
額外支付稅費(fèi)，你單位負(fù)擔(dān)他的稅款

郭老師 解答

2019-11-15 12:57

要用到工程施工科目嗎？?jī)?nèi)賬，我們不是建安行業(yè)，簽約公司的幾年來(lái)也少，簽約的上面會(huì)寫維修維保的材料價(jià)格和收費(fèi)構(gòu)成，保內(nèi)保外等，大部分都是私人業(yè)主需要維修，我們派工單通過(guò)400電話也有自己公司座機(jī)進(jìn)來(lái)電話，少而已
有工程就可以用工程施工內(nèi)賬可以用勞務(wù)成本

小文 追問(wèn)

2019-11-15 14:04

1.老師，租賃發(fā)票可以開，我們沒(méi)做過(guò)租賃業(yè)務(wù)，不屬于虛開發(fā)票吧？
2.外包給別人安裝維修做工資，有限額嗎？又做工資又開勞務(wù)發(fā)票只能做一個(gè)嗎？勞務(wù)發(fā)票包工包料包括了工資了吧？
3.5個(gè)點(diǎn)稅點(diǎn)給對(duì)方，這個(gè)是怎么算來(lái)的呢？可以舉例子嗎？小規(guī)模開進(jìn)來(lái)不都是3個(gè)點(diǎn)稅點(diǎn)么？能夠開個(gè)30-40萬(wàn)進(jìn)來(lái)么？
4.老師，這樣操作是我需要向老板建議嗎？會(huì)計(jì)會(huì)承擔(dān)什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？公司找代理做賬賬務(wù)有些亂，合理避稅有需要注意的點(diǎn)嗎？
5.我是需要用到建筑施工真帳實(shí)操里的科目是嗎？只要我們公司與外單位簽合同的，都要用工程施工科目？老師可以一一寫下分錄嗎？尤其主要的分錄

郭老師 解答

2019-11-15 14:21

1.不是讓你開，別人給你開，你不是缺發(fā)票嗎
別人開給你們
2.沒(méi)有限額，只能一個(gè)
包含
3.3%的增值稅，附加稅6%，企業(yè)所得稅2%，加起來(lái)5.6%左右
4，沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)就是虛開，如果你單位不承擔(dān)這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，舉報(bào)會(huì)計(jì)，涉稅金額大的坐牢
5借工程施工貸銀存，原材料，應(yīng)付職工薪酬

小文 追問(wèn)

2019-11-15 20:40

1.老師，老板外包的維修，都是流水線，請(qǐng)的個(gè)人，金額幾百，上千的少，勞務(wù)發(fā)票是開不了了
公司18年也請(qǐng)了很多臨時(shí)工做2個(gè)月走的，外包私人的也多，匯算清繳職工薪酬有7萬(wàn)多，還可以多做工資到18年賬里么？
2.老師，公司18年差這么多票，雖然賬是平的，如果一直沒(méi)找夠票的話，對(duì)會(huì)計(jì)有影響么？我也才來(lái)上班
對(duì)法人就是老板有影響么？比如影響公司信用度以后不能怎么怎么樣？哪種類型公司稅局容易查？看老板態(tài)度也很難找18年欠的發(fā)票
3.存貨核算這塊我還有點(diǎn)糾結(jié)，現(xiàn)在建筑行業(yè)等很多行業(yè)都用月末加權(quán)平均吧，真帳實(shí)操里也都用的月末加權(quán)平均，先進(jìn)先出一般還是適合工業(yè)吧？我要是內(nèi)賬建賬的話，同步軟件，用什么核算方法

郭老師 解答

2019-11-15 20:43

1.可以開，不管金額多少都可以開
做工資你報(bào)了個(gè)稅嗎“幾月份申報(bào)的
2.讓你們補(bǔ)稅，不補(bǔ)的會(huì)有影響的“上黑名單，影響個(gè)人信用
3.你的空調(diào)金額大的還是可以用先進(jìn)先出，你們先進(jìn)來(lái)的先銷售出去，或者購(gòu)買價(jià)格多少，你結(jié)轉(zhuǎn)成本也是按那個(gè)