512941539 追問(wèn)

2019-11-13 17:01

我收到設(shè)備時(shí)：借：固定資產(chǎn)
                                  貸：其他應(yīng)付款？

512941539 追問(wèn)

2019-11-13 17:02

那我這個(gè)往來(lái)：其他應(yīng)付款，怎么沖掉呢

竇老師 解答

2019-11-13 17:13

總公司不是扣減你的收入了嗎

512941539 追問(wèn)

2019-11-13 17:43

扣那部分，沒(méi)入收入

512941539 追問(wèn)

2019-11-13 17:45

總部給我開(kāi)票，現(xiàn)在我該怎么做

竇老師 解答

2019-11-13 17:46

那請(qǐng)同學(xué)重新說(shuō)明一下情況好嗎？一開(kāi)始說(shuō)總公司從你們收入中扣掉的。

512941539 追問(wèn)

2019-11-13 17:48

總公司是扣了我們款項(xiàng)作為設(shè)備款項(xiàng)，但是扣掉那部分收入，我們沒(méi)入賬

竇老師 解答

2019-11-13 18:40

如果是總部代你們付設(shè)備款，你就可以
借：固定資產(chǎn)
     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
   貸：其他應(yīng)付款
下一步分錄請(qǐng)同學(xué)說(shuō)明，總部是如何扣你的款項(xiàng)的？

512941539 追問(wèn)

2019-11-13 19:59

我們平時(shí)的收入都是收到總部賬戶(hù)的，然后每個(gè)月10號(hào)把我們的收入轉(zhuǎn)給我們，就是我們的收入直接抵扣了設(shè)備款，是我們向總部購(gòu)買(mǎi)設(shè)備?？偛孔约旱脑O(shè)備。

512941539 追問(wèn)

2019-11-13 20:05

這樣做好像不合規(guī)??！

竇老師 解答

2019-11-13 20:17

那你們的應(yīng)收賬款怎么沖減？應(yīng)該按照收入總額全額沖減吧

512941539 追問(wèn)

2019-11-13 20:20

我們沒(méi)做應(yīng)收賬款，實(shí)際收到多少就是多少，這只是外賬

竇老師 解答

2019-11-13 20:29

那就只能多做一部分相當(dāng)于固定資產(chǎn)的收入和收款，然后付出相當(dāng)于固定資產(chǎn)金額的付款，這樣才能平賬