請(qǐng)教老師一個(gè)問(wèn)題，就是供應(yīng)商給我們9月份開(kāi)的發(fā)票是錯(cuò)誤的，但我當(dāng)時(shí)已經(jīng)退稅認(rèn)證了做了暫不抵扣申報(bào)，現(xiàn)在10月份開(kāi)了紅沖發(fā)票，要怎么處理和申報(bào)呢？如果不處理紅沖轉(zhuǎn)出，申報(bào)比對(duì)就不通過(guò)。如果做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但是我9月認(rèn)證的是暫不抵扣。如果是把9月份的暫不抵扣在10月份改成抵扣，然后再轉(zhuǎn)出，那增值稅的附表二第三欄就會(huì)自動(dòng)生成數(shù)據(jù)，到時(shí)比對(duì)又通過(guò)不了。請(qǐng)問(wèn)下要如何處理退稅發(fā)票紅沖的問(wèn)題呢？

答： 但我當(dāng)時(shí)已經(jīng)退稅認(rèn)證了做了暫不抵扣申報(bào)， 已經(jīng)退稅認(rèn)證是什么意思？

購(gòu)買(mǎi)方取得紅字增值稅發(fā)票是沖減進(jìn)項(xiàng)稅額還是做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

答： 你好，是做進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

5月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票票面信息開(kāi)錯(cuò)了，6月發(fā)現(xiàn)的時(shí)候已經(jīng)認(rèn)證了，購(gòu)買(mǎi)方在6月已經(jīng)申請(qǐng)了紅字信息表，但是銷(xiāo)售方在6月沒(méi)有開(kāi)出紅沖發(fā)票。在申報(bào)6月增值稅的時(shí)候要對(duì)這部分的金額做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎

答： 是的，開(kāi)了紅字信息申請(qǐng)就需要做，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出