咖啡 追問

2019-11-08 09:49

老師，不是賬號是戶名，這樣也不行是嗎？

金子老師 解答

2019-11-08 09:50

學員，不可以，作廢重開吧。

咖啡 追問

2019-11-08 10:00

好的，謝謝老師，另外票是上個月開的，這個月我需要開紅字發(fā)票，還要再開正確的發(fā)票，這有先后順序嗎？我可以先開正確的發(fā)票，再來開紅沖嗎？

金子老師 解答

2019-11-08 10:01

學員，是普票還是專票？

咖啡 追問

2019-11-08 10:03

專票

金子老師 解答

2019-11-08 10:17

學員，給你發(fā)一下發(fā)票沖紅步驟，如下：
增值稅專用發(fā)票開具后，如發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止以及發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證等情形但不符合作廢條件，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓，可以開具紅字專用發(fā)票。
開具紅字增值稅專用發(fā)票的操作流程和其他發(fā)票差異較大，在這里和大家重點講解一下。
第一步
銷貨方或購貨方在增值稅開票系統(tǒng)升級版中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》（簡稱信息表）。
《信息表》具體由誰在開票系統(tǒng)中上傳開具呢？這個要分情況討論的。
專用發(fā)票尚未交付購買方或者購買方拒收的，或購買方未用于申報抵扣并退回發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)的，銷售方在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版中填開并上傳《信息表》。
專用發(fā)票已交付購買方，且購買方已認證抵扣或未認證無法退回發(fā)票的，購買方可在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版中填開并上傳《信息表》。
第二步
系統(tǒng)自動校驗通過后，生成帶有“紅字發(fā)票信息表編號”的《信息表》，并將信息同步至納稅人端系統(tǒng)中。
第三步
銷售方憑稅務機關系統(tǒng)校驗通過的《信息表》開具紅字專用發(fā)票，在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版中以銷項負數(shù)開具。紅字專用發(fā)票應與《信息表》一一對應。

咖啡 追問

2019-11-08 10:31

收到，謝謝老師，那開紅沖與正確的發(fā)票有先后順序沒有呢？

金子老師 解答

2019-11-08 10:39

學員開票沒有順序上的規(guī)定,你可以先開藍字發(fā)票也可以先開紅字發(fā)票。