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送心意

糖果老師

職稱注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,審計師

2019-11-07 11:31

嗯嗯是的,是不包括的,因為預繳增值稅的時候預繳了附加稅。

Julian 追問

2019-11-07 11:44

那什么繳納本期金額附加稅申報表(有人把異地預繳附加稅填寫在本期已交稅金一欄)然后本期應補退稅額=本期應交繳納附加稅額-異地預繳附加稅)對嗎

糖果老師 解答

2019-11-07 11:48

嗯嗯,這樣也可以的,可以這么填

Julian 追問

2019-11-07 11:53

那我繳納本期附加稅未沒有扣除異地預繳附加稅這樣申報是不是錯誤的呀(因為我覺得本來計提依據(jù)增值稅是已經(jīng)扣除異地異地預繳增值稅、)然而異地預繳增值稅產(chǎn)生附加不應該在新的計稅依據(jù)里面扣除)

糖果老師 解答

2019-11-07 11:54

其實沒關系不大的,因為稅額是一樣的,具體還是要以當?shù)囟惥譃闇?,看看你們是要求哪種填列方式。

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