Jasmine 追問(wèn)

2019-11-06 17:21

因?yàn)槲覀兪前赐瓿蛇M(jìn)度來(lái)跟對(duì)方申請(qǐng)要收入款的 ，所以我們公司收入是不能確定固定金額的，也不能確定收入月份，所以全部費(fèi)用是不是只能放管理費(fèi)用比較合理呢？如果有收到項(xiàng)目支出的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票放管理費(fèi)用合適嗎？不合適的話我公司的情況放什么科目合適呢？

逸仙老師 解答

2019-11-06 19:12

那成本也可以按進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)的。勞務(wù)費(fèi)計(jì)入勞務(wù)成本最后也要轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的

Jasmine 追問(wèn)

2019-11-07 08:52

收到的勞務(wù)費(fèi)：收到非本公司員工是臨時(shí)提供勞務(wù)的人員去稅局代開(kāi)發(fā)票給公司支付其中一個(gè)項(xiàng)目的勞務(wù)費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)收到代開(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票當(dāng)月如何做分錄？（當(dāng)月無(wú)該項(xiàng)目收入情況）。按進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)的意思是指后期收到該項(xiàng)目收入再按進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)是這樣理解嗎？ 又如何結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本，如何做分錄？請(qǐng)老師解答以上兩個(gè)情況的詳細(xì)分錄謝謝！

逸仙老師 解答

2019-11-07 09:47

那你們收入就是后付的，那就應(yīng)該按成本來(lái)算收入的

Jasmine 追問(wèn)

2019-11-07 10:28

又回到同樣的問(wèn)題如果當(dāng)月沒(méi)有收到項(xiàng)目收入，您之前說(shuō)有收入才有對(duì)應(yīng)成本，但是當(dāng)月發(fā)生項(xiàng)目勞務(wù)費(fèi)發(fā)票要入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本分錄如何做分錄（當(dāng)月無(wú)該項(xiàng)目收入情況）？因?yàn)槭杖牒统杀静黄ヅ?，?dāng)月無(wú)那個(gè)項(xiàng)目收入。也是按本月發(fā)生的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；應(yīng)付賬款，下個(gè)月付款的時(shí)候，借；應(yīng)付賬款 貸；銀行存款這樣做分錄嗎？

逸仙老師 解答

2019-11-07 11:07

你可以采用完工程度法確認(rèn)收入，根據(jù)成本的完工程度確認(rèn)收入

Jasmine 追問(wèn)

2019-11-07 11:23

我公司是其他現(xiàn)代服務(wù)不是建筑勞務(wù)公司，其中收到的勞務(wù)費(fèi)是屬于鑒證咨詢類勞務(wù)發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)老師具體如何做分錄呢能詳細(xì)解答嗎？比如當(dāng)月無(wú)收入目前累計(jì)收入已達(dá)50%，當(dāng)月有勞務(wù)費(fèi)發(fā)票5萬(wàn)，項(xiàng)目只要持續(xù)開(kāi)展沒(méi)有結(jié)束都會(huì)伴隨收到代開(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票情況，如何做分錄，以前收入是先開(kāi)票對(duì)方才能轉(zhuǎn)錢(qián)進(jìn)來(lái)的模式，開(kāi)票當(dāng)月已經(jīng)確認(rèn)收入，怎么再根據(jù)成本的完工程度確認(rèn)收入？