希望 追問(wèn)

2019-11-06 11:06

老師，你幫我看下是我寫的那個(gè)分錄嗎？然后正常我們收取的快遞費(fèi)跟押金先不確認(rèn)收入去交增值稅的是吧，只算機(jī)器的收入，然后成本就是機(jī)器的采購(gòu)成本，快遞費(fèi)的話收60元，如果支付40元，那對(duì)應(yīng)的如果確認(rèn)了快遞費(fèi)不是60元，我再去確認(rèn)這60元的快遞費(fèi)收入，再讓我們支付的40元那邊給我們開票，然后差額就是我們要交的所得稅了，？是這樣嗎，那這樣的話我是不是得區(qū)分好，不然的話稅局會(huì)不會(huì)統(tǒng)一認(rèn)定為全部都是收入？

樸老師 解答

2019-11-06 11:20

你付出去的快遞費(fèi)計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本

希望 追問(wèn)

2019-11-06 11:24

那這樣的話，前面一開始收到的60元，我也要先確認(rèn)為收入了？因?yàn)槲覀冎灰蛻粢毁?gòu)買的話都是直接固定好了要一起支付運(yùn)費(fèi)60元的，
客戶購(gòu)買機(jī)器分錄：
借：銀行存款 7460
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入         7000
    其他應(yīng)付款-電費(fèi)押金   400
    其他業(yè)務(wù)收入     60

涉及支付快遞費(fèi)給快遞公司的分錄：（假設(shè)收了60元，實(shí)際只需要40元快遞費(fèi)？）
借：其他業(yè)務(wù)成本  40
貸：銀行存款  40

樸老師 解答

2019-11-06 11:30

嗯，這樣做就可以了

希望 追問(wèn)

2019-11-06 11:32

那如果這樣的話我是不是得區(qū)分好，不然的話稅局會(huì)不會(huì)統(tǒng)一認(rèn)定為全部都是收入？

樸老師 解答

2019-11-06 11:41

你這個(gè)本來(lái)就是收入的哦

希望 追問(wèn)

2019-11-06 11:41

有個(gè)400的押金不是得，怕到時(shí)給我全部都算為收入去了

樸老師 解答

2019-11-06 11:42

押金計(jì)入其他應(yīng)付款

希望 追問(wèn)

2019-11-06 11:42

好，這個(gè)押金我分錄分開了，先收進(jìn)來(lái)，后面退回給別人就好了

樸老師 解答

2019-11-06 11:56

嗯，退回的時(shí)候直接紅沖