菲兒 追問

2019-11-05 14:41

那固定資產(chǎn)用不用呢？   因?yàn)椴牧献铋_始做的時(shí)候已經(jīng)價(jià)稅分離我也改不了了

文文老師 解答

2019-11-05 14:43

固定資產(chǎn)也可以不用

菲兒 追問

2019-11-05 15:32

那老師這樣對(duì)利潤(rùn)會(huì)不會(huì)有影響??？怎樣做比較準(zhǔn)確

文文老師 解答

2019-11-05 15:36

不會(huì)影響內(nèi)賬的利潤(rùn)。因?yàn)橛绊懤麧?rùn)的是實(shí)際交納的稅。

菲兒 追問

2019-11-05 15:58

還是不點(diǎn)不明白，如果費(fèi)用類的分離了利潤(rùn)是不是就比不分離的多啊

文文老師 解答

2019-11-05 16:02

如果費(fèi)用類的分離了，計(jì)提的進(jìn)項(xiàng)稅額如果不轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，利潤(rùn)就比不分離的多

菲兒 追問

2019-11-05 16:10

那購(gòu)買的材料跟銷售產(chǎn)成品之前一直做的分離，以后就繼續(xù)分離唄，這部分的產(chǎn)生的稅費(fèi)不管是借貸方還放在應(yīng)交稅費(fèi)就行嗎？

文文老師 解答

2019-11-05 16:11

是的，但最后還是要將應(yīng)交稅費(fèi)科目結(jié)平，使之無余額，可轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入
有事外出，可留言，回來后會(huì)第一時(shí)間回復(fù)。

菲兒 追問

2019-11-05 16:18

每個(gè)月底要結(jié)平嗎？  還是可以一年？借方余額跟貸方余額分別記到哪個(gè)科目？

文文老師 解答

2019-11-05 17:56

每個(gè)月底要結(jié)平，借方余額跟貸方余額均可以記到稅金及附加

菲兒 追問

2019-11-05 19:32

那您之前說轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入是什么意思？

文文老師 解答

2019-11-05 19:35

這是二種不同的處理方式，若全部計(jì)入稅金及附加，可能會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)

菲兒 追問

2019-11-05 19:39

那什么情況時(shí)候記到稅金及附加，什么情況記到營(yíng)業(yè)外收入呢？

文文老師 解答

2019-11-05 19:43

二種方式都是可以的，取決于個(gè)人做賬習(xí)慣。

菲兒 追問

2019-11-06 14:02

老師  昨天問的材料跟商品價(jià)稅分離，費(fèi)用不分離，這樣我算的利潤(rùn)感覺不大對(duì)，你看我理解的對(duì)嗎？  銷售收入含稅是1130，成本含稅1017，其他費(fèi)用20，利潤(rùn)就是93，如果照著不含稅就是 銷售收入1000，成本900，其他費(fèi)用20，利潤(rùn)就是80，這樣含稅與不含稅的利潤(rùn)差額就是13啊