
老師您好,掛靠公司給被掛靠公司開來的機(jī)械費(fèi)用的增值稅普通發(fā)票50000元(含稅價(jià)),我怎么做賬?票面的稅費(fèi)和不含稅金額還用分開做賬還是按含稅總價(jià)直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本?會(huì)計(jì)分錄我應(yīng)該怎么寫
答: 你好,普票按含稅金額計(jì)入成本,借:主營業(yè)務(wù)成本5000 貸:銀行存款等 5000
我們是一般納稅人,是旅游業(yè),可以差額報(bào)稅,我們開的普通發(fā)票可以與收到的成本普通發(fā)票進(jìn)行差額報(bào)稅,想問一下,我們開的銷項(xiàng)專票,是不是不能差額報(bào)稅,要全額交稅?普通發(fā)票和開專票的會(huì)計(jì)分錄做法是一樣嗎?比如開專票800元,和開普票900元,專票會(huì)計(jì)分錄:借:銀行存款800,貸:主營業(yè)務(wù)收入755 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅45 ;普票會(huì)計(jì)分錄:借:銀行存款900 貸:主營業(yè)務(wù)收入849 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅51
答: 學(xué)員您好,旅游業(yè)一般都是差額報(bào)稅,開票金額是你收到的旅游費(fèi)減去支付給其他景點(diǎn)、餐館、酒店后的金額,然后成本就是你們公司自己的成本
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
小規(guī)模納稅人報(bào)稅老不通過,申報(bào)結(jié)果顯示:根據(jù)您本征期抄稅數(shù)據(jù),普通發(fā)票含稅金額22萬元;普票票表對(duì)比規(guī)則:稅控抄報(bào)增值稅普通發(fā)票含稅金額+稅控抄報(bào)增值稅通用機(jī)打發(fā)票含稅金額合計(jì)+稅務(wù)機(jī)關(guān)代開增值稅含稅金額合計(jì)≤主表第3行*1.03。。。 只有代開發(fā)票,填的不含稅金額213592.24元。怎么辦呢?
答: 你的申報(bào)表截圖給我看下吧


沙曉玲 追問
2019-11-04 09:12
小云老師 解答
2019-11-04 10:25