小萌 追問(wèn)

2019-11-03 12:29

你指再18年的時(shí)候嗎？，沒(méi)有，正常年底有余額的，也沒(méi)余額，賬是空19年初，因?yàn)槲覄偨邮郑@是別人做的 
不知道怎么處理了

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-03 12:31

是的。
你是
借 以前年度損益 調(diào)整
貸 應(yīng)付職工薪酬 
貸 應(yīng)付職工薪酬 
貸 銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)
借 未分配利潤(rùn)
貸 以前年度損益調(diào)整

小萌 追問(wèn)

2019-11-03 12:34

事業(yè)單位沒(méi)有利潤(rùn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-03 12:34

你是事業(yè)單位 
那事業(yè)單位是采用收付實(shí)現(xiàn)制，預(yù)算會(huì)計(jì)不用計(jì)提，直接發(fā)放是計(jì)事業(yè)支出就是了

小萌 追問(wèn)

2019-11-03 12:36

能幫我寫(xiě)下分錄嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-03 12:36

借 事業(yè)支出 
貸 資金結(jié)存
你發(fā)放時(shí)這樣處理就可以了
你預(yù)算會(huì)計(jì)
借 應(yīng)付職工薪酬 
貸 銀行存款
其他應(yīng)交稅費(fèi)

小萌 追問(wèn)

2019-11-03 12:39

19年明細(xì)賬里，不平

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-03 12:39

是哪里不平了，你這是

小萌 追問(wèn)

2019-11-03 12:39

19年計(jì)提的和發(fā)放就不平

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-03 12:40

你這個(gè)18年的19年發(fā)放，你19只是發(fā)放了
你財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)是權(quán)責(zé)發(fā)生制

小萌 追問(wèn)

2019-11-03 13:07

借 應(yīng)付職工薪酬 
貸 銀行存款
其他應(yīng)交稅費(fèi)
這個(gè)分錄工資被繳納了，個(gè)稅是不是繳納做個(gè)分錄

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-03 13:41

繳納個(gè)稅
借，應(yīng)交稅費(fèi)
貸，銀行存款
你上面分錄是發(fā)放時(shí)分錄

小萌 追問(wèn)

2019-11-03 13:42

好的感謝

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-03 17:15

不客氣，祝你工作愉快