含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:02

以前年度(2009年)庫存商品折扣（在一張發(fā)票上）入賬時(shí)沒有按折扣后的價(jià)格入庫.

鄒老師 解答

2019-11-02 16:03

你好，那應(yīng)當(dāng)對(duì)之前購進(jìn)的庫存商品分錄做相應(yīng)調(diào)整才是的

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:06

現(xiàn)在調(diào)整是不是有風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)闀r(shí)間過去好久了

鄒老師 解答

2019-11-02 16:06

你好，這個(gè)談不上什么風(fēng)險(xiǎn)，之前多做了，現(xiàn)在沖銷是把之前錯(cuò)誤的調(diào)整到正確的

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:11

老師您好：當(dāng)時(shí)是把折扣做到其它業(yè)務(wù)利潤科目里了，我現(xiàn)在做借：利潤分配—未分配利潤，貸:庫存商品，可以嗎？當(dāng)時(shí)折扣的金額比較大

鄒老師 解答

2019-11-02 16:12

你好，之前折扣計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入？

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:13

其他業(yè)務(wù)利潤

鄒老師 解答

2019-11-02 16:14

你好，沒有其他業(yè)務(wù)利潤這個(gè)科目的
只有其他業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)支出科目，差額體現(xiàn)在利潤表的其他業(yè)務(wù)利潤

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:16

您好老師，我調(diào)整做以上哪個(gè)分錄可以嗎

鄒老師 解答

2019-11-02 16:18

你好，如果是把折扣部分計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入，那就是這樣做調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整——其他業(yè)務(wù)收入，貸；庫存商品
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整——其他業(yè)務(wù)收入

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:20

謝謝您老師，辛苦啦

鄒老師 解答

2019-11-02 16:23

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝