董老師 解答

2019-11-02 13:52

您的其他分錄都是正確的。
最后一筆45000分?jǐn)偟?個(gè)月就行了。借 預(yù)付賬款 45000 貸 銀行存款45000   以后每月 借 管理費(fèi)用 9000貸 預(yù)付賬款  9000共計(jì)6個(gè)月

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 14:00

我的l付款45000元分錄，借，管理費(fèi)用7500，貸，預(yù)付賬款7500，這個(gè)分錄要從10月份賬里開(kāi)始做，還是從11月開(kāi)

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 14:01

現(xiàn)在預(yù)付賬款這個(gè)科目不讓用了，讓用應(yīng)付賬款代替

董老師 解答

2019-11-02 14:02

您好，你不是付了45000嗎。您的這個(gè)分錄是錯(cuò)誤的，需要6個(gè)月分?jǐn)?。如果您支付?500  
借  預(yù)付賬款7500  貸  銀行存款7500
第一個(gè)月  借 管理費(fèi)用 9000 貸  應(yīng)付賬款1500  預(yù)付賬款  7500
剩下的月份，借 管理費(fèi)用  9000  貸 應(yīng)付賬款9000   付款的時(shí)候沖應(yīng)付

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 14:05

付款45000元還沒(méi)做分錄，對(duì)方發(fā)票已經(jīng)開(kāi)了，這個(gè)到底該怎么做分錄，分?jǐn)偸钱?dāng)月分?jǐn)傔€是下個(gè)月開(kāi)始分

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 14:06

我拍圖做的那些分錄的搞要寫(xiě)的對(duì)嗎

董老師 解答

2019-11-02 14:06

當(dāng)月就開(kāi)始分?jǐn)?，分?jǐn)?個(gè)月。如果服了45000了，就按我上面的借 預(yù)付賬款 45000 貸 銀行存款45000 以后每月 借 管理費(fèi)用 9000貸 預(yù)付賬款 9000共計(jì)6個(gè)月

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 14:08

我計(jì)算是7500，為什么是9000？

董老師 解答

2019-11-02 14:09

不好意思，我算錯(cuò)了，但是我看你的合同好像不是45000，總共是75000.每月12500

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 14:12

先付45000，（15000升降機(jī)安裝費(fèi)，租金30000元3個(gè)）

董老師 解答

2019-11-02 14:17

總共是租幾個(gè)月呢，如果是6個(gè)月應(yīng)該是75000
借借 預(yù)付賬款45000 貸 銀行存款45000
第一個(gè)月 借 管理費(fèi)用 12500貸 預(yù)付賬款 12500
剩下的月份，借 管理費(fèi)用 12500貸 預(yù)付賬款 12500如果預(yù)付賬款沖完了計(jì)入應(yīng)付賬款

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 14:19

分?jǐn)?個(gè)月是嗎

董老師 解答

2019-11-02 14:20

您好是的。按合同時(shí)間分?jǐn)偩涂梢粤?/p>

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 14:20

一共租6個(gè)月，但先付了
3個(gè)月的

董老師 解答

2019-11-02 14:21

也要分?jǐn)?個(gè)月。如果后續(xù)有變化在調(diào)整。

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 14:27

10月做賬要做兩個(gè)分錄，付45000元發(fā)票已經(jīng)開(kāi)好了，還要走借，預(yù)付賬款45000，貸，銀存45000嗎？分?jǐn)偅?，管理費(fèi)用12500貸，預(yù)付賬款12500，這個(gè)分?jǐn)偡咒?0月份賬上就開(kāi)始做是嗎？

董老師 解答

2019-11-02 14:39

您好，您的理解是正確的

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 14:47

沖完了后怎么做分

董老師 解答

2019-11-02 15:01

借   管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付賬款

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 15:25

借，管理費(fèi)用后面寫(xiě)多少錢

白雪 追問(wèn)

2019-11-02 15:26

后續(xù)有變化怎么調(diào)

董老師 解答

2019-11-02 16:14

您自己可以簡(jiǎn)單算一下  45000除12500=3.6  第四個(gè)月就得沖應(yīng)付了  借 管理費(fèi)用12500  貸 預(yù)付7500  應(yīng)付  5000
后續(xù)有變化根據(jù)實(shí)際情況，一個(gè)原則，有預(yù)付沖預(yù)付沒(méi)預(yù)付沖應(yīng)付。