風(fēng)雨兼程 追問

2019-10-29 11:35

所得稅現(xiàn)在是按季交吧

辜老師 解答

2019-10-29 11:35

是的額，所得稅是按季度申報(bào)繳納的

風(fēng)雨兼程 追問

2019-10-29 11:37

所得稅的繳納與增值稅的開票方式?jīng)]有關(guān)系嗎，比如我這個(gè)月一次性把兩年的租金都開出來，和我分兩年來開所得稅的繳納是一樣的嗎

辜老師 解答

2019-10-29 11:38

是的，是一樣的繳納的

風(fēng)雨兼程 追問

2019-10-29 11:39

對(duì)方承擔(dān)房產(chǎn)稅和土地使用稅，是對(duì)方把錢給我們我們來交還是對(duì)方可以自己申報(bào)，對(duì)方也是公司性質(zhì)

風(fēng)雨兼程 追問

2019-10-29 11:39

他們要交稅的手續(xù)

辜老師 解答

2019-10-29 11:40

這個(gè)是對(duì)方自己申報(bào)繳納的

風(fēng)雨兼程 追問

2019-10-29 11:43

所得稅在第一年匯算清繳的時(shí)候是不是進(jìn)行調(diào)整，比如我今年一次性把兩年的租金全開了發(fā)票那就全部確認(rèn)了收入，匯算清繳的時(shí)候就調(diào)減，

辜老師 解答

2019-10-29 12:12

那你這個(gè)賬面收入就確認(rèn)錯(cuò)了，要調(diào)整報(bào)表的

風(fēng)雨兼程 追問

2019-10-29 12:23

如果我們一次性把兩年的租金發(fā)票開了，是不是就要確認(rèn)收入，所得稅可以分兩年交，她們這間的這個(gè)問題怎么調(diào)整呢

辜老師 解答

2019-10-29 12:25

開票了，也是按月確認(rèn)收入的，不要一次確認(rèn)收入的

風(fēng)雨兼程 追問

2019-10-29 12:26

當(dāng)月開的發(fā)票當(dāng)月入賬，開出的發(fā)票如果暫不入賬，如何處理呢

辜老師 解答

2019-10-29 13:31

借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款
借：預(yù)收賬款  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅
每月確認(rèn)收入，借：預(yù)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入