煥然 追問(wèn)

2019-10-28 16:42

你好，借：開(kāi)發(fā)成本，貸，銀行存款，是嗎，公司是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，沒(méi)資質(zhì)，所以要掛靠建筑公司，應(yīng)該是讓建筑公司承包一樣對(duì)嗎，分次給工程款，平時(shí)采購(gòu)也是公司采購(gòu)，開(kāi)發(fā)票名稱(chēng)是建筑公司，我不太懂這個(gè)周轉(zhuǎn)怎樣處理，

煥然 追問(wèn)

2019-10-28 16:43

還沒(méi)收到發(fā)票的

樸老師 解答

2019-10-28 16:46

還沒(méi)收到發(fā)票就先做應(yīng)收賬款或者預(yù)付賬款

煥然 追問(wèn)

2019-10-28 17:01

借，開(kāi)發(fā)成本--建筑安裝工程費(fèi)，貸，銀行存款，對(duì)嗎因?yàn)槲沂窃谘a(bǔ)去年8月份的賬，應(yīng)該 是收到發(fā)票了的，這樣做可以嗎， 二級(jí)科目入建筑安裝工程 費(fèi)

樸老師 解答

2019-10-28 17:20

直接用以前年度損益調(diào)整來(lái)做

煥然 追問(wèn)

2019-10-28 17:21

不太懂，是去年8月份開(kāi)新建賬

樸老師 解答

2019-10-28 17:26

借：以前年度損益調(diào)整

貸：現(xiàn)金

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

貸：以前年度損益調(diào)整

煥然 追問(wèn)

2019-10-28 17:53

為什么要調(diào)整？我是補(bǔ)從18年8月份補(bǔ)分錄做賬的

樸老師 解答

2019-10-28 18:31

你不是今年調(diào)整去年的賬？直接做去年的嗎