冷梅子 追問

2019-10-26 16:28

嗯嗯   余額始終是平的

鄒老師 解答

2019-10-26 16:29

你好，因為是損益科目，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤之后余額是0，所以 是平的

冷梅子 追問

2019-10-26 16:30

總賬里面的各個科目的明細賬要根據(jù)   憑證逐筆去登記的是嗎

鄒老師 解答

2019-10-26 16:31

你好，總賬 是根據(jù)明細賬發(fā)生情況（借方，貸方）匯總登記就可以了
而不是每一筆明細分別登記到總賬的

冷梅子 追問

2019-10-26 16:35

老師  我說的是各個科目的明細賬是根據(jù)憑證逐筆登記的吧

鄒老師 解答

2019-10-26 16:36

你好，明細賬是根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生的憑證逐筆登記的

冷梅子 追問

2019-10-26 16:48

庫存現(xiàn)金出現(xiàn)負數(shù)    是用紅筆記嘛

鄒老師 解答

2019-10-26 16:49

你好，庫存現(xiàn)金一般是用藍字登記（你單位是什么原因庫存現(xiàn)金出現(xiàn)了負數(shù)？）

冷梅子 追問

2019-10-26 16:52

老板墊付的，是負數(shù)     利潤分配也是負數(shù)   是用紅筆嘛

鄒老師 解答

2019-10-26 21:25

你好，老板墊付通過其他應(yīng)付款核算，不通過庫存現(xiàn)金科目核算啊 ，再個庫存現(xiàn)金是不允許出現(xiàn)負數(shù)余額的
利潤分配是負數(shù)，說明是虧損，負數(shù)就登記在期末余額貸方負數(shù)就是了

冷梅子 追問

2019-10-26 21:33

前幾個月是負數(shù)的   后面就平了

鄒老師 解答

2019-10-26 21:36

你好，你是指庫存現(xiàn)金余額負數(shù)？

冷梅子 追問

2019-10-26 21:38

是的    負數(shù)變成了實收資本了就

鄒老師 解答

2019-10-26 21:39

你好，庫存現(xiàn)金科目期末余額不能有負數(shù)的，你想想一個單位的庫存現(xiàn)金最少也是0，不會是負數(shù)啊

冷梅子 追問

2019-10-26 21:42

是呢      我接的時候就是這樣的

鄒老師 解答

2019-10-26 21:43

你好，那需要去查明庫存現(xiàn)金出現(xiàn)負數(shù)的原因，然后做相應(yīng)調(diào)整分錄才是的

冷梅子 追問

2019-10-26 21:43

好的老師

鄒老師 解答

2019-10-26 21:44

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安