帆 追問

2019-10-25 11:35

上月付完款了  貸的是銀行存款

鄒老師 解答

2019-10-25 11:35

你好，那就這樣做分錄
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借；應付賬款-暫估 ， 貸；庫存商品或原材料
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫存商品或原材料 ， 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）， 貸；預付賬款

帆 追問

2019-10-25 11:36

借  銀行存款   貸庫存商品暫估   再根據(jù)發(fā)票入賬

帆 追問

2019-10-25 11:37

可以吧？

帆 追問

2019-10-25 11:38

上月沒有做 預付賬款  銀行存款分錄

鄒老師 解答

2019-10-25 11:41

你好，上個月應當這樣做分錄
借；庫存商品，貸；應付賬款——暫估
借；預付賬款，貸；銀行存款

帆 追問

2019-10-25 11:43

上月已經(jīng)錯了   都結賬了   現(xiàn)在該怎么辦？

鄒老師 解答

2019-10-25 11:44

你好，可以把之前錯誤的分錄沖銷，按這個做分錄
借；庫存商品，貸；應付賬款——暫估
借；預付賬款，貸；銀行存款

帆 追問

2019-10-25 11:45

怎么沖銷？9月的已經(jīng)結賬了？沖銷分錄怎么寫？

鄒老師 解答

2019-10-25 11:48

你好，9月份結賬了不影響沖銷，沖銷分錄就是做你之前做的分錄相反分錄
借；銀行存款，貸；庫存商品——暫估

帆 追問

2019-10-25 14:03

那9月做的發(fā)出商品是否也需要沖銷？

鄒老師 解答

2019-10-25 14:10

你好，只需要把暫估分錄沖銷就可以了

帆 追問

2019-10-25 16:40

那進銷存中發(fā)出商品的評論單價是不一樣的  發(fā)出商品不也得沖銷的嗎？

鄒老師 解答

2019-10-25 16:42

你好，之前暫估入庫的單價有錯誤？

帆 追問

2019-10-25 16:43

進銷存軟件入庫的時候是按照沒有發(fā)票價格入的  發(fā)出商品不是得按加權平均單價發(fā)出嗎？  那之前的均價肯定是錯誤的

鄒老師 解答

2019-10-25 16:45

你好，如果你之前暫估入庫的單位成本是正確的，那就不需要做調(diào)整
如果之前暫估的與后面取得發(fā)票上面的單位成本不一致，那就需要調(diào)整的