小玉米 追問

2019-10-24 16:36

是的

小玉米 追問

2019-10-24 16:36

我能加您qq教我操作一下嗎

小玉米 追問

2019-10-24 16:36

今天真的很急

鄒老師 解答

2019-10-24 16:39

你好，根據(jù)季度末月利潤表的本年累計營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額填寫所得稅申報表的 營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額就是了
營業(yè)收入=主營業(yè)務收入+其他業(yè)務收入，不包括營業(yè)外收入
營業(yè)成本=主營業(yè)務成本+其他業(yè)務成本，不包括營業(yè)外支出，期間費用
假如你單位9月份利潤表的主營業(yè)務收入是100萬，其他業(yè)務收入10萬
主營業(yè)務成本是50萬，其他業(yè)務成本是6萬
利潤總額本年累計是20萬
那所得稅申報表就這樣填寫
營業(yè)收入=100萬+10萬=110萬
營業(yè)成本=50萬+6萬=56萬
利潤總額=20萬
如果符合符合小型微利企業(yè)條件，減免所得稅=20萬*20%=4萬

小玉米 追問

2019-10-24 16:50

利潤總額20萬是怎么算的

鄒老師 解答

2019-10-24 16:51

你好，我這里是假設等于20萬
實際工作中，利潤總額=營業(yè)收入—營業(yè)成本—稅金及附加—期間費用+營業(yè)外收入—營業(yè)外支出

小玉米 追問

2019-10-24 16:52

利潤總額不是用110-56萬=54萬？

鄒老師 解答

2019-10-24 16:55

你好，不是的，還需要減去金及附加，期間費用，+營業(yè)外收入—營業(yè)外支出才是利潤總額的 
利潤總額不等于營業(yè)收入—營業(yè)成本

小玉米 追問

2019-10-24 17:12

那看利潤表里面的利潤總額來算就可以了吧

鄒老師 解答

2019-10-24 17:18

你好，是的，是這樣的