蓮姐 追問(wèn)

2019-10-23 22:19

老師：不好意思，這么晚打擾您了，我收到經(jīng)銷商進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，現(xiàn)已認(rèn)證抵扣，剛老板告訴我對(duì)方已把票作廢了，我該怎么處理這張票呀？

徐阿富老師 解答

2019-10-23 22:20

做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出即可

徐阿富老師 解答

2019-10-23 22:21

借原材料或庫(kù)存商品或管理費(fèi)用等  貸應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅――進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

蓮姐 追問(wèn)

2019-10-23 22:22

認(rèn)證是做在9月，那只有在10月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出吧

徐阿富老師 解答

2019-10-23 22:23

沒(méi)有申報(bào)的可以做9月，已經(jīng)申報(bào)的做10月

蓮姐 追問(wèn)

2019-10-23 22:25

已經(jīng)申報(bào)而且已交增值稅，那只有在10月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

徐阿富老師 解答

2019-10-23 22:26

那就下月轉(zhuǎn)出好了

蓮姐 追問(wèn)

2019-10-23 22:35

老師：我是文化傳媒公司，是另外一個(gè)傳媒公司幫我們做了業(yè)務(wù)，然后在9月他們開(kāi)了信息服務(wù)費(fèi)的專票給我們公司 ，誰(shuí)知他在9月作廢沒(méi)有通知我們，我在申報(bào)9月稅的時(shí)候做了9月的進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證，并且抵扣了稅額，我是不是在10月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，具體分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款--某傳媒公司 現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出具體分錄怎么寫(xiě)呀？

徐阿富老師 解答

2019-10-23 22:57

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅――進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

蓮姐 追問(wèn)

2019-10-23 23:02

那這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本數(shù)是負(fù)數(shù)嗎？

徐阿富老師 解答

2019-10-23 23:03

不是，是借方藍(lán)字，就當(dāng)進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)入成本

蓮姐 追問(wèn)

2019-10-23 23:09

那這個(gè)成本從哪來(lái)呀，因?yàn)檫@發(fā)票都要還給客戶，上個(gè)月做的成本都要沖紅了吧

徐阿富老師 解答

2019-10-23 23:10

發(fā)票還要開(kāi)來(lái)嗎？哪怕確定不開(kāi)了，再調(diào)整也可以，先休息吧。