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控丶溫
于2019-10-22 16:07 發(fā)布 ??668次瀏覽
maize老師
職稱: 初級會計師,中級會計師
2019-10-22 16:09
你這個銷售額多少,你可以說下么,和別的合計銷售額多少,季度申報,超過30萬么
控丶溫 追問
2019-10-22 16:11
22萬固定資產(chǎn),季報與銷售肯定超30萬元。
maize老師 解答
2019-10-22 16:14
附注4:小規(guī)模納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn)或舊貨,按簡易辦法依3%的征收率,減按2%征收增值稅政策及申報(一)計算應(yīng)納稅額1.按簡易辦法依3%的征收率,減按2%征收增值稅,即應(yīng)納稅額=含稅銷售額÷(1+3%)×2%2.只能開具增值稅普通發(fā)票(二)如何報表申報1.其不含稅銷售額,填列在《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》第7欄“銷售使用過的應(yīng)稅固定資產(chǎn)不含稅銷售額”,其中銷售額=含稅銷售額/(1+3%);2.如利用稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額,填列在《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》第8欄“稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額”;如未開發(fā)票,不需要填列第8欄;3.減征的1%(即含稅銷售額÷(1+3%)×1%),填列在《增值稅納稅申報表》(適用小規(guī)模納稅人)第16行“在本期應(yīng)納稅額減征額”。附注5:小規(guī)模納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn)放棄減稅,按照簡易辦法依照3%征收率繳納增值稅政策及申報(一)計算應(yīng)納稅額1.放棄減稅,按照簡易辦法依照3%征收率繳納增值稅,即應(yīng)納稅額=含稅銷售額÷(1+3%)2.可以開具增值稅專用發(fā)票(二)如何報表申報1.其不含稅銷售額,填列在《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》第7欄“銷售使用過的應(yīng)稅固定資產(chǎn)不含稅銷售額”,其中銷售額=含稅銷售額/(1+3%);;2.如利用稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額,填列在《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》第8欄“稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額”;如未開發(fā)票,不需要填列第8欄。
2019-10-22 16:17
好的。也可不開發(fā)票,開張收據(jù)處理?
2019-10-22 16:18
可以,不過我建議是開發(fā)票,現(xiàn)在無票收入不要申報
微信里點“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
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老師好,小規(guī)模用過的機器出出售給另外一家小規(guī)模企業(yè),如何交增值稅及附加稅的呀?報表如何申報呀
答: 你這個銷售額多少,你可以說下么,和別的合計銷售額多少,季度申報,超過30萬么
小規(guī)模,1-3月銷售額30萬以內(nèi),免增值稅,附加稅申報,直接0申報?
答: 是的,附加稅直接零申報
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
小規(guī)模納稅人出售金融資產(chǎn)需要交增值稅及附加稅 納稅申報表中填哪里
答: 主表1和附表1里面填寫
怎樣報小規(guī)模增值稅及附加稅費申報表
討論
小規(guī)模企業(yè)增值稅零申報,附加稅也是零申報嗎
小規(guī)模納稅人 季度零申報了增值稅,用不用申報增值稅附加?
小規(guī)模企業(yè)本季度增值稅銷售額小于45萬,該如何填寫增值稅申報表?本季免征增值稅,如何申報附加稅?
小規(guī)模納稅人代開增值稅,怎么申報附加稅
maize老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師
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控丶溫 追問
2019-10-22 16:11
maize老師 解答
2019-10-22 16:14
控丶溫 追問
2019-10-22 16:17
maize老師 解答
2019-10-22 16:18