緣來 追問

2019-10-22 11:04

老板還錢也是要從老板的賬戶還錢到公賬，才能核銷這筆款嗎？

張艷老師 解答

2019-10-22 11:06

您的意思，這筆錢是以公司名義借的，但是又轉(zhuǎn)給了老板，是嗎？如果是的話，分錄就不是上面的了。

緣來 追問

2019-10-22 11:07

是的

張艷老師 解答

2019-10-22 11:12

這樣的話，分錄為
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款--X公司
借：其他應(yīng)收款--老板
貸：銀行存款
只有老板將款項(xiàng)歸還公司，或做利潤(rùn)分配，才能核銷其他應(yīng)收款科目余額。

緣來 追問

2019-10-22 11:17

利潤(rùn)分配怎么做分錄?

張艷老師 解答

2019-10-22 11:22

借：利潤(rùn)分配--分配現(xiàn)金股利
     貸：應(yīng)付股利
借：應(yīng)付股利
       貸：其他應(yīng)收款--老板