歲月靜好 追問

2019-10-20 10:38

老師還有個問題，公司給財務(wù)部辦了一張交通卡200元，但是發(fā)票開了180，還是預(yù)付卡的發(fā)票，差額還有20是卡費，怎么入賬呢？

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:39

是支付了200塊錢 只收到180的發(fā)票？

歲月靜好 追問

2019-10-20 10:45

是

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:46

借：預(yù)付賬款 180
營業(yè)外支出 20
貸：庫存現(xiàn)金等 200
消費后 
借：管理費用-交通費  180
貸：預(yù)付賬款 180

歲月靜好 追問

2019-10-20 10:48

老師，20是卡費，就是以后不用了，再把卡退了，能退20元，但是得好幾年后才退吧

歲月靜好 追問

2019-10-20 10:49

老師，招待費那個預(yù)付款二級是寫什么？超市名字嗎

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:49

那有沒有給您開張收據(jù)啊

歲月靜好 追問

2019-10-20 10:49

沒啊

歲月靜好 追問

2019-10-20 10:50

地鐵里都是網(wǎng)上開電子發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:51

那用其他應(yīng)收款-押金 待攤營業(yè)外支出科目
招待費預(yù)付款二級寫超市名字
您連續(xù)兩句話 我剛開始只看到一句

歲月靜好 追問

2019-10-20 10:57

借：預(yù)付賬款180
  其他應(yīng)收款-押金20
貸：現(xiàn)金200？

歲月靜好 追問

2019-10-20 10:58

老師，是這樣嗎？營業(yè)外支出提現(xiàn)在哪呢？怎么待攤營業(yè)外支出呢

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:58

嗯 這樣寫分錄就好了

歲月靜好 追問

2019-10-20 10:59

老師，充值即使用完了，開出來的發(fā)票還是預(yù)付這種，怎么處理呢

歲月靜好 追問

2019-10-20 10:59

能直接記到管理費用嗎

bamboo老師 解答

2019-10-20 10:59

充值用完了 應(yīng)該開具有稅率的發(fā)票給您啊

歲月靜好 追問

2019-10-20 11:00

不是啊

歲月靜好 追問

2019-10-20 11:00

網(wǎng)上打印的電子發(fā)票都是預(yù)付

bamboo老師 解答

2019-10-20 11:02

那您看寫消費明細(xì) 跟消費后開具的發(fā)票一起做附件 然后做第二筆分錄

歲月靜好 追問

2019-10-20 11:04

老師，消費明細(xì)太難寫了，一次地鐵一次地鐵這么寫嗎，記不住啊

bamboo老師 解答

2019-10-20 11:05

金額本身不大 那您就根據(jù)消費后的發(fā)票做分錄吧

歲月靜好 追問

2019-10-20 11:09

老師，比如這交通卡用了五年，這其他應(yīng)收20元押金一直在賬上掛五年嗎

bamboo老師 解答

2019-10-20 11:09

如果后期要退回的話 是的