淡然的畫筆 追問

2019-10-19 22:31

我們這個屬于開發(fā)服務(wù)的，是事業(yè)單位接受的財政撥款然后播給我們一部分，當時開的發(fā)票按照正常服務(wù)業(yè)務(wù)做的帳，現(xiàn)在他們驗收要求?？顚Ｓ谜{(diào)整賬務(wù)，但是實際錢到賬之前就已經(jīng)因為這個項目發(fā)生費用了，請問錢到之前的費用如何調(diào)整？錢到賬的時候如何調(diào)整呢？

淡然的畫筆 追問

2019-10-19 22:32

我們公司主要就是做開發(fā)服務(wù)的

郭老師 解答

2019-10-19 22:34

不是研發(fā)的是吧
你開了發(fā)票借應(yīng)收貸預(yù)收賬款，銷項
費用發(fā)生之前借勞務(wù)成本貸銀行存款
錢到了借銀存貸應(yīng)收
借預(yù)收貸其他業(yè)務(wù)收入
借其他業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本

淡然的畫筆 追問

2019-10-19 22:39

那這筆錢需要記成專項應(yīng)付款嗎？因為已經(jīng)開了發(fā)票，之前來審計的老師說要做到?？顚Ｓ茫C明這筆錢適用于這個項目的，必須在賬上體現(xiàn)

郭老師 解答

2019-10-19 22:40

你可以自己做臺賬的
你開了發(fā)票有稅率的是嗎

淡然的畫筆 追問

2019-10-19 22:41

自己做的臺帳審計老師不認，說必須是賬套上導(dǎo)出開的才可以，是的 開的6個點的發(fā)票，稅也正常交了

郭老師 解答

2019-10-19 22:42

貸預(yù)收改成專項應(yīng)付款

淡然的畫筆 追問

2019-10-19 22:49

當時錢到的時候做的是借銀 貸預(yù)收 開發(fā)票的時候是借預(yù)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費銷項稅 這個該怎么改呢

郭老師 解答

2019-10-19 22:50

借銀存貸專項應(yīng)付款，銷項
紅沖之前的，

淡然的畫筆 追問

2019-10-19 22:53

這個是稅務(wù)要調(diào)整稅款嗎？因為這個是三年前的帳了

郭老師 解答

2019-10-19 22:55

你可以在這個月修改的，

淡然的畫筆 追問

2019-10-19 22:57

憑證該如何做呢？

郭老師 解答

2019-10-19 22:59

紅沖之前做的
分錄不變金額是負數(shù)
然后做我上面的

淡然的畫筆 追問

2019-10-19 23:02

專項應(yīng)付款是不是不應(yīng)該開發(fā)票報稅呢？我現(xiàn)在有點不清楚我們這個是不是應(yīng)該記在專項應(yīng)付款里

郭老師 解答

2019-10-19 23:07

也有要求開的
一般是看撥款方

淡然的畫筆 追問

2019-10-19 23:21

那是不是相當于我們主營業(yè)務(wù)收入和銷項稅就紅沖掉了？那我們的發(fā)票怎么處理呢？

郭老師 解答

2019-10-19 23:22

你好，銷項需要交的，你開了發(fā)票要交

淡然的畫筆 追問

2019-10-19 23:27

不是銷項的時候不是這筆憑證沖掉了嗎？如果改的時候是借銀寸，貸專項應(yīng)付款， 開發(fā)票那一筆該如何做呢？

郭老師 解答

2019-10-19 23:28

借銀存貸專項應(yīng)付款，銷項
紅沖之前的，
2019-10-19 22:50:53
開了發(fā)票增值稅不會讓你紅沖的，