A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-10-19 14:25

您好  我做個(gè)完整的哈，借：管理費(fèi)用—職工薪酬-公積金  300  貸：應(yīng)付職工薪酬—公積金 300  借：應(yīng)付職工薪酬—公積金 300 其它應(yīng)收款—公積金 300 貸：銀行存款 600  這對嗎

鄒老師 解答

2019-10-19 14:29

你好，如果單位，個(gè)人分別負(fù)擔(dān)300，是這樣做分錄的

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-10-19 14:32

金額部分也沒錯(cuò)嗎  但是有人說應(yīng)付職工薪酬部分應(yīng)該是包含個(gè)人和單位的 說應(yīng)付職工薪酬的地方 金額應(yīng)該是600  我有點(diǎn)暈  麻煩您給解答一下呢

鄒老師 解答

2019-10-19 14:39

你好，如果單位，個(gè)人分別負(fù)擔(dān)300，是這樣做分錄的（金額沒有錯(cuò)）
計(jì)提只是計(jì)提單位部分，所以是300
個(gè)人負(fù)擔(dān)的公積金在計(jì)提的工資分錄體現(xiàn)，明細(xì)是應(yīng)付職工薪酬——工資

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-10-19 14:45

借：管理費(fèi)用—工資  3300 貸： 應(yīng)付職工薪酬—工資 3300  借：應(yīng)付職工薪酬—工資 3300  其它應(yīng)收款—公積金300  貸：銀行存款  3000  這是工資的分錄  對的吧

鄒老師 解答

2019-10-19 14:46

你好，如果個(gè)人工資是3300，是這樣做分錄的