萌萌 追問

2019-10-18 17:12

老師怎么做資本公積？  怎么做賬？還有做成資本公積轉(zhuǎn)股權(quán)需要繳稅嘛？

陳詩晗老師 解答

2019-10-18 17:15

借  其他應(yīng)付款
實收資本-大股東
貸  實收資本-小股東
資本公積

萌萌 追問

2019-10-18 17:17

老師，有點沒看懂，怎么一方出現(xiàn)兩個科目？  比如20萬為例子

陳詩晗老師 解答

2019-10-18 17:18

你光給一個這個金額，我如何平得了賬
我需要你這股東私下間賬如何平的，人家這些錢如何轉(zhuǎn)的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款是多少，利得是多少

萌萌 追問

2019-10-18 17:21

就是公司前期需要買裝修。買辦公品，發(fā)工資，公司還沒有盈利，都是大股東的錢墊的存在對公賬戶了，一共墊了20萬，現(xiàn)在大股東撤資了，公司賬上沒有錢，小股東自己掏腰包抵了，但是賬上還掛了20萬的其他應(yīng)付款，這怎么處理，這個月準(zhǔn)備股權(quán)轉(zhuǎn)移

陳詩晗老師 解答

2019-10-18 17:28

你的處理是
借 其他應(yīng)付款
貸 實收資本

萌萌 追問

2019-10-18 17:29

如果這20萬都做實收資本了，那股權(quán)轉(zhuǎn)移得上印花稅

陳詩晗老師 解答

2019-10-18 17:29

是的，這個股權(quán)轉(zhuǎn)讓本就涉及印花的

萌萌 追問

2019-10-18 17:31

還有個問題老師，這個公司是裝修公司，他們給其他公司裝修一次收入30萬，但是對方公司沒有錢，他們是房地產(chǎn)公司就拿了一套房子做抵押直接給了股東，股東轉(zhuǎn)手把房子賣了，30萬是開了發(fā)票的，這個怎么處理？

陳詩晗老師 解答

2019-10-18 17:38

你是作為你的收入處理，然后這30萬你是作為其他應(yīng)收款處理

萌萌 追問

2019-10-18 17:40

當(dāng)時做的借  應(yīng)收賬款  貸：主營收入   應(yīng)交稅費         老師你為什么轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收，怎么寫會計分錄？

陳詩晗老師 解答

2019-10-18 17:42

應(yīng)收賬款主要是對客戶，其他應(yīng)收主要是對個人。
你這里客戶已經(jīng)不欠你了
你應(yīng)該是
借 其他應(yīng)收款
貸 應(yīng)收賬款

萌萌 追問

2019-10-18 17:44

其他應(yīng)收款-XX股東

陳詩晗老師 解答

2019-10-18 18:04

是的。同學(xué)。就是這樣設(shè)置明細(xì)科目

萌萌 追問

2019-10-18 18:18

好的，謝謝老師

萌萌 追問

2019-10-18 18:20

對了，老師這個房子剛好是給了大股東，本來公司就欠大股東的錢。我可不可以用其他應(yīng)收30萬抵大股東給公司墊的錢其他應(yīng)付款27萬，就不用上印花稅了

陳詩晗老師 解答

2019-10-18 18:23

這樣也是可行的， 同學(xué)

萌萌 追問

2019-10-18 18:24

好的老師

陳詩晗老師 解答

2019-10-18 18:24

祝同學(xué)你工作愉快。