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送心意

立紅老師

職稱中級會計師,稅務(wù)師

2019-10-17 21:21

你好,這部分稅不是計入進項稅額進行抵扣,是計入應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(減免稅款)里核算。

一路格桑花 追問

2019-10-17 21:34

好的謝謝

立紅老師 解答

2019-10-17 22:18

你好,不客氣的,希望我的答復(fù)能夠給您幫助。

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相關(guān)問題討論
同學(xué)你好,全額抵扣的稅控設(shè)備及維護費用票據(jù)均不需網(wǎng)上認(rèn)證。
2021-11-13 12:06:38
你好,這部分稅不是計入進項稅額進行抵扣,是計入應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(減免稅款)里核算。
2019-10-17 21:21:34
你好 進項轉(zhuǎn)出填寫在附表二其他 然后填寫主表應(yīng)納稅減征額 減免明細(xì)表和附表四本期發(fā)生額和實際抵扣金額
2021-09-30 08:42:51
你好,這個設(shè)備的專用發(fā)票可以抵扣進項稅
2023-06-06 14:39:36
您好!你做進項轉(zhuǎn)出。然后把820都填入 1、根據(jù)《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護費用抵減增值稅稅額有關(guān)政策的通知》(財稅〔2012〕15號)第五條規(guī)定:“納稅人在填寫納稅申報表時,對可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費用以及技術(shù)維護費,應(yīng)按以下要求填報:增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄”應(yīng)納稅額減征額“。 2、根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅納稅申報有關(guān)事項的公告》(國家稅務(wù)總局公告2013年第32號)規(guī)定,對可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費用以及技術(shù)維護費,應(yīng)填報《增值稅納稅人申報表附列資料(四)》(稅額抵減情況表)。
2017-03-15 15:51:25
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