云淡風(fēng)輕 追問

2019-10-15 22:34

老師可以幫我寫一下分錄嗎？兩個月以后才收到發(fā)票的

bamboo老師 解答

2019-10-15 22:35

借：庫存商品 不含可抵扣進項稅額
貸：應(yīng)付賬款-暫估
收到發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額（如有）
貸：應(yīng)付賬款

云淡風(fēng)輕 追問

2019-10-15 22:38

是不是月底暫估完了，下月初要沖銷暫估，等月底還沒收到發(fā)票繼續(xù)暫估，下個月再沖銷？一直循環(huán)，直到收到發(fā)票？我是實際成本法計算，暫估的金額是成本價，不用是售價吧老師？

bamboo老師 解答

2019-10-15 22:45

實際成本法計算，暫估的金額是成本價
等收到發(fā)票沖銷暫估就好了

云淡風(fēng)輕 追問

2019-10-15 22:47

沒收到發(fā)票之前我是不是必須月初沖暫估，月末重新暫估，可以不這樣，等收到發(fā)票直接沖嗎老師，對方公司已經(jīng)給我們銷貨清單了，也知道具體價格，就是他們發(fā)票開超了，暫時不能給我們開

bamboo老師 解答

2019-10-15 22:49

不需要按您說的那樣 暫估后等收到發(fā)票直接沖銷就好了

云淡風(fēng)輕 追問

2019-10-15 23:14

謝謝老師，太感謝了，以前聽老師講課，月初還得把暫估給沖了，月末沒收到發(fā)票繼續(xù)暫估，長此以往，直到收到發(fā)票為止

bamboo老師 解答

2019-10-16 06:39

那太麻煩了 實際工作中按我說的這樣處理就好了