堅持 追問

2019-10-15 15:00

那我們公司現(xiàn)在正在用這筆錢成立，但是我們用的裝修材料還沒有收到票，那我的成本費用該怎么做賬呢？因為9月份要繳納企業(yè)所得稅

文文老師 解答

2019-10-15 15:13

沒有發(fā)票，可以正常做賬，影響的是不能所得稅稅前扣除

堅持 追問

2019-10-15 15:19

我可以暫估嗎？他們在這個月內(nèi)要開發(fā)票呢？

文文老師 解答

2019-10-15 15:28

可以暫估
在這個月內(nèi)要開發(fā)票，沖銷暫估分錄，再寫正確藍(lán)字分錄

堅持 追問

2019-10-15 15:32

具體分錄您能給我舉例嗎？

文文老師 解答

2019-10-15 15:51

裝修材料暫估  借：管理費用-裝修費  貸：應(yīng)付賬款-暫估

收到發(fā)票 借： 管理費用-裝修費（紅字） 借：應(yīng)付賬款-暫估  
借：管理費用-裝修費  貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商

堅持 追問

2019-10-15 16:07

老師！發(fā)生的勞務(wù)費也是一樣的暫估入賬是嗎？

文文老師 解答

2019-10-15 16:13

發(fā)生的勞務(wù)費也是一樣的暫估入賬