芊茗 追問(wèn)

2019-10-15 12:39

我賬上做了的，我想著反正做了都要轉(zhuǎn)出，賬上和稅務(wù)可以不做嗎。還是必須做，只有沒認(rèn)證的專票才可以不體現(xiàn)嗎。

芊茗 追問(wèn)

2019-10-15 13:01

老師，還有種情況，員工報(bào)賬，發(fā)票認(rèn)證了，發(fā)票有問(wèn)題退回重開，這筆需重開的進(jìn)項(xiàng)稅可以不用在賬上做進(jìn)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎。

文文老師 解答

2019-10-15 14:45

只有沒認(rèn)證的專票才可以不體現(xiàn)
發(fā)票認(rèn)證了，發(fā)票有問(wèn)題退回重開，重開的進(jìn)項(xiàng)稅需要在賬上做進(jìn)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。若沒有認(rèn)證，可以不做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

芊茗 追問(wèn)

2019-10-15 15:00

老師重開的發(fā)票是正確的進(jìn)項(xiàng)不能轉(zhuǎn)出，我的意思錯(cuò)誤的這張票原本是不認(rèn)證退給對(duì)方重開，結(jié)果不注意就認(rèn)證了，稅額是16.87我也沒有發(fā)票都退回了，還是得把進(jìn)項(xiàng)稅額在賬上體現(xiàn)，納稅申報(bào)嗎，我只做正確的不可以嗎，可以不用在賬上和稅務(wù)申報(bào)做進(jìn)項(xiàng)稅額增加和轉(zhuǎn)出嗎

文文老師 解答

2019-10-15 15:13

不行哦，已經(jīng)認(rèn)證了，需要做進(jìn)項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的處理 
可做分錄  借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

芊茗 追問(wèn)

2019-10-15 15:17

我想著需要做賬的認(rèn)證了不能抵扣，我才做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，那種發(fā)票開錯(cuò)了退回，以為重開了正確做了，錯(cuò)誤發(fā)票認(rèn)證的稅就不用做，想著沒票又不入賬。

芊茗 追問(wèn)

2019-10-15 15:18

謝謝老師

文文老師 解答

2019-10-15 15:27

不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)!