溫暖的涼面 追問

2019-10-14 21:23

那下月我要支付這100美金，下月財務(wù)系統(tǒng)設(shè)置的匯率是7.2
借銀行存款  100*7.2=720
代 應(yīng)付賬款  100*7.2=720  嗎
那應(yīng)付款科目前后人民幣就不一樣了

溫暖的涼面 追問

2019-10-14 21:25

這樣應(yīng)付款科目不就是有差額了？麻煩老師詳細列下

董老師 解答

2019-10-14 21:39

您好，應(yīng)付賬款這里面選擇本位幣核算，差額計入財務(wù)費用

溫暖的涼面 追問

2019-10-14 21:41

請老師看下上面，我第二個分錄對不對，金額這這塊

董老師 解答

2019-10-14 21:45

您好，是對的，沒有問題。因為你上面用的系統(tǒng)匯率，下面建議借 應(yīng)付賬款700 財務(wù)費用20貸銀行存款720

董老師 解答

2019-10-14 21:46

您好，您的分錄寫反了

溫暖的涼面 追問

2019-10-14 21:49

應(yīng)付賬款這個科目匯率自動出來的是7.2，等于我要改下匯率為7嗎？

溫暖的涼面 追問

2019-10-14 21:50

同一個月里，在財務(wù)軟件里應(yīng)付賬款應(yīng)收賬款可以用兩個匯率嗎？

董老師 解答

2019-10-14 21:53

您好，雙幣種核算不代表你必須選擇屬于外幣，因為你應(yīng)付上個月選擇了應(yīng)付匯率，這個月仍然選擇，可能造成科目混亂，其實你那樣做也沒有問題，但月初必須做結(jié)轉(zhuǎn)。

董老師 解答

2019-10-14 21:54

可以直接輸入本位幣就行了。你可以在月初，借 應(yīng)付賬款 700 財務(wù)費用  20  貸  應(yīng)付賬款720  
借  應(yīng)付賬款 720  貸 銀行存款720

溫暖的涼面 追問

2019-10-14 21:57

因為要求是美金支付，所以選擇外幣

溫暖的涼面 追問

2019-10-14 21:57

月初該怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

董老師 解答

2019-10-14 22:02

美金支付，可以在銀行存款選擇系統(tǒng)匯率就行了。借 應(yīng)付賬款 700 財務(wù)費用 20 貸 應(yīng)付賬款720

溫暖的涼面 追問

2019-10-14 22:04

系統(tǒng)匯率就是本月設(shè)置的7.2啊

董老師 解答

2019-10-14 22:05

對。所以后面借 應(yīng)付賬款 720 貸 銀行存款720

溫暖的涼面 追問

2019-10-14 22:06

那還是借應(yīng)付100*7.2  代銀行存款100*7.2，您說的借應(yīng)付100*7，那只能單獨再設(shè)置一次7

董老師 解答

2019-10-14 22:12

不需要設(shè)置，您這樣想，如果每個月匯率都不一樣，那是不是一直都有匯兌損益，必須有時間不采用輸入外幣的方式核算，除非你是境外企業(yè)，總有要結(jié)轉(zhuǎn)的時候，結(jié)轉(zhuǎn)您準(zhǔn)備采用什么匯率呢。包括月底結(jié)轉(zhuǎn)、年底結(jié)轉(zhuǎn)等。系統(tǒng)設(shè)置匯率主要是即期匯率，但也得結(jié)合業(yè)務(wù)實際情況。
要么結(jié)轉(zhuǎn)，要么直接沖原來的科目。
雙幣種核算你可以選擇輸入外幣和本位幣，也可以選擇直接輸入本位幣

溫暖的涼面 追問

2019-10-14 22:14

那應(yīng)付賬款這個科目借方余額人民幣20怎么處理？

董老師 解答

2019-10-14 22:20

這個月處理掉，要么月底結(jié)轉(zhuǎn)計入財務(wù)費用，要么月初結(jié)轉(zhuǎn)計入財務(wù)費用，要么就是直接沖上個月的700.選擇這三種方式的一種

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2019-10-14 22:24

結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)？麻煩老師列舉下分錄

董老師 解答

2019-10-14 22:34

就是我剛才寫的分錄。把應(yīng)付賬款按下月的匯率結(jié)轉(zhuǎn)，因為你上月底結(jié)轉(zhuǎn)毫無意義，你選擇的匯率是一樣的。下月初，借應(yīng)付700財務(wù)費用20貸應(yīng)付720

溫暖的涼面 追問

2019-10-14 22:38

老師，那結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，幣種都要選擇人民幣了對吧？這樣就不涉及匯率了吧？

董老師 解答

2019-10-14 22:56

是的，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄采用人民幣。這樣就可以及時結(jié)轉(zhuǎn)無外幣余額的項目了。