Lcat 追問(wèn)

2019-10-14 01:00

老師，不是應(yīng)該是負(fù)數(shù)嗎，那如果這樣的話管理費(fèi)用余額是負(fù)數(shù)

冉老師 解答

2019-10-14 07:36

你好，沖回你可以做相反的分錄，也可以做負(fù)數(shù)，結(jié)果是使之前錯(cuò)的計(jì)提為零

Lcat 追問(wèn)

2019-10-14 08:20

不對(duì)老師，上個(gè)月管理費(fèi)用月末已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，余額為0了。我這個(gè)月如果沖紅相反的分錄。因?yàn)樯蟼€(gè)月是多寫了金額，我就是再做一筆正確的分錄，管理費(fèi)用這個(gè)月就成負(fù)數(shù)了，也就是我多寫的金額和正確的金額之和，管理費(fèi)用科目余額表中就成負(fù)數(shù)了

冉老師 解答

2019-10-14 08:43

你好，比如說(shuō)上月記1000，實(shí)際800，這個(gè)月調(diào)整分錄沖-1000，重新計(jì)提800，但是這是對(duì)上月的調(diào)整，你本月還要計(jì)提當(dāng)月啊，比如本月計(jì)提800，總額正常不會(huì)為負(fù)值

Lcat 追問(wèn)

2019-10-14 08:49

老師，是這樣的上個(gè)月我做了筆分錄做錯(cuò)了，是借：管理費(fèi)用 121800 貸：應(yīng)付職工薪酬121800，實(shí)際應(yīng)該是12180。上個(gè)月的已結(jié)賬，管理費(fèi)用沒有余額。這個(gè)月我做了沖，借：管理費(fèi)用 -121800 貸：應(yīng)付職工薪酬：-121800，又做了正確的分錄：借管理費(fèi)用：12180 貸：應(yīng)付職工薪酬12180可是我發(fā)現(xiàn)我得管理費(fèi)用貸方有余額，是109620，這可怎么辦，我就這個(gè)月提工資，也是管理費(fèi)用12180，現(xiàn)在管理費(fèi)用貸方余額是97440，不用管嗎

Lcat 追問(wèn)

2019-10-14 08:52

老師，您晚上休息的有點(diǎn)遲哦，注意身體，謝謝

冉老師 解答

2019-10-14 10:30

你好，你處理是正確的，你看一下總管理費(fèi)用是正嗎，這個(gè)不影響的，因?yàn)檫@個(gè)季度過(guò)完匯算清繳了，這個(gè)月和上個(gè)月可以抵消了。