yoyomen 追問

2019-10-12 20:11

款已支付 發(fā)票已開 按照正常記賬不用掛應付賬款嗎？

文老師 解答

2019-10-12 20:38

可以不掛的，直接付款了做銀行存款就可以

yoyomen 追問

2019-10-12 20:58

比如按照發(fā)票入賬
        借 營業(yè)費用
         貸 銀行存款
后面確認銷售收入沖減時
          借  應收賬款
          貸  主營業(yè)務收入
          貸  營業(yè)費用嗎？還是貸 其他應付款
再寫一筆  
           借  其他應收款
           貸  營業(yè)費用

文老師 解答

2019-10-12 22:38

您確認收入以后就不需要做營業(yè)費用了，營業(yè)費用在月末的時候轉到本年利潤，借本年利潤貸營業(yè)費用

yoyomen 追問

2019-10-12 22:59

比如按照發(fā)票入賬
借 營業(yè)費用  
貸 銀行存款

后面確認銷售收入沖減時
借 ：應收賬款
貸： 主營業(yè)務收入
貸： ?這個應貸什么

文老師 解答

2019-10-12 23:34

貸應交稅費—應交增值稅(銷項稅額）

yoyomen 追問

2019-10-13 06:12

這個出口貨物銷項沒有為0

yoyomen 追問

2019-10-13 06:13

我要沖減一部分的營業(yè)費用

文老師 解答

2019-10-13 07:57

那您可以借營業(yè)費用負數(shù)

yoyomen 追問

2019-10-13 08:35

搞不懂 我是實際支付保險費運費比報關單運費保險多了 
不知道分錄怎么寫

文老師 解答

2019-10-13 10:09

我覺得您不用考慮這么多，按照實際的數(shù)據(jù)作可以