啊貝 追問

2019-10-12 16:20

好的 老師

啊貝 追問

2019-10-12 16:27

老師，我現(xiàn)在再報增值稅報表，按照開票軟件金額填寫主表，最后發(fā)現(xiàn)人家說主表和附列表金額不一致 我算了算 差0.05

bamboo老師 解答

2019-10-12 16:27

嗯嗯 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

啊貝 追問

2019-10-12 16:27

這報不上去 怎么調(diào)整呢

bamboo老師 解答

2019-10-12 16:29

您申報表自動讀取的數(shù)據(jù)是多少

啊貝 追問

2019-10-12 16:31

老師，附列表 讓填寫開票總金額 自動帶出來的不含稅收入是2903660.19 開票軟件和做賬軟件給出的是2903660.24

啊貝 追問

2019-10-12 16:39

那這樣的話  我是不是要寫以下分錄
借：營業(yè)外支出 0.1
貸：應(yīng)繳稅費-應(yīng)繳增值稅 0.05
貸：主營業(yè)務(wù)收入 0.05這樣嗎

bamboo老師 解答

2019-10-12 16:50

不是只相差五分錢么 怎么是一毛？

啊貝 追問

2019-10-12 16:54

老師，因為報稅系統(tǒng)里自動帶出來的不含稅收入與開票系統(tǒng)差了 0.05. 
報稅系統(tǒng)帶出來的增值稅和開票軟件的增值稅也差了0.05 
合計就是0.1

bamboo老師 解答

2019-10-12 16:57

這個不合計計算 開票軟件跟做賬軟件一樣 只要算做賬軟件跟申報系統(tǒng)

啊貝 追問

2019-10-12 17:10

老師，那我的做賬軟件增值稅與申報系統(tǒng)確實差了0.05  主營業(yè)務(wù)收入 也是差了0.05呀 那要怎么處理呀

bamboo老師 解答

2019-10-12 17:18

主營業(yè)務(wù)收入也有差額的話
貸 主營業(yè)務(wù)收入 貸方紅字
貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸方藍(lán)字

啊貝 追問

2019-10-12 17:20

老師，這樣直接把增值稅和 主營業(yè)務(wù)收入 沖了 不用在通過營業(yè)外收入了？

bamboo老師 解答

2019-10-12 17:22

對的 這樣的話就調(diào)整跟申報系統(tǒng)一致了

啊貝 追問

2019-10-12 17:23

這樣也行，不用通過營業(yè)外支出了，那我
借：主營業(yè)務(wù)收入 
貸：應(yīng)繳稅費-應(yīng)繳增值稅 
數(shù)字都是 正數(shù)

bamboo老師 解答

2019-10-12 17:24

沖減主營業(yè)務(wù)收入的話 一般是貸方紅字

啊貝 追問

2019-10-12 17:26

老師，好的
那我就 借：應(yīng)繳稅費-應(yīng)繳增值稅
貸 ：主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)

bamboo老師 解答

2019-10-12 17:34

怎么應(yīng)交稅費又借方了

啊貝 追問

2019-10-12 17:39

老師，嗯嗯 我錯了 應(yīng)繳稅費咱們是多交了0.05 所以也要在貸方  
主營業(yè)務(wù)收入  做賬軟件比報稅系統(tǒng)要多 ，所以要在貸方 紅字  就你剛才寫的分錄對了

bamboo老師 解答

2019-10-12 18:07

對的 就上面那樣寫分錄就好了