江老師 解答

2019-10-11 17:46

這個是填寫的不含稅的收入的金額。
營業(yè)成本不含管理費用，在企業(yè)所得稅申報表中就是營業(yè)成本，不包括管理費用的數(shù)據(jù)

勤懇的戒指 追問

2019-10-11 17:47

那小規(guī)模未達起征點的增值稅額 需要在所得稅申報表體現(xiàn)嗎？

勤懇的戒指 追問

2019-10-11 17:48

那么管理費用在填寫報表時候 算到第三行利潤總額里面扣除嗎？

江老師 解答

2019-10-11 17:49

這個與企業(yè)所得稅申報沒有關(guān)系，企業(yè)所得稅不減免。收入是實際的收入的金額，不含稅，根據(jù)利潤表的數(shù)據(jù)填寫。增值稅是根據(jù)收入填寫計算增值稅。可以減免增值稅。

勤懇的戒指 追問

2019-10-11 17:50

小規(guī)模普票實際收到的金額 里面也包含了減免的增值稅額哎

江老師 解答

2019-10-11 17:52

是的，這個普通發(fā)票如果是收到后，做成本或費用可以少交企業(yè)所得稅

江老師 解答

2019-10-11 17:52

是的，這個普通發(fā)票如果是收到后，做成本或費用可以少交企業(yè)所得稅

勤懇的戒指 追問

2019-10-11 17:53

那么管理費用在填寫報表時候 算到第三行利潤總額里面扣除嗎？

江老師 解答

2019-10-11 17:59

這個是看具體入的成本或費用， 如果是入的管理費用，就是在管理費用中列支，在稅前扣除