謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 10:04

老師，那收入114.2元賬務(wù)怎么處理

郭老師 解答

2019-10-11 10:09

多申報的收入你賬上也多做了嗎

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 10:10

賬上也多做了114.2元

郭老師 解答

2019-10-11 10:15

之前收入分錄不變金額是負數(shù)
借應(yīng)收負數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)應(yīng)交稅費負數(shù)

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 10:21

我也是這么做的賬務(wù)處理，可是等到3季度申報時，賬上的應(yīng)交增值稅比增值稅申報表的多3.43元，城建稅也多0.09元，這怎么回事呢

郭老師 解答

2019-10-11 10:28

八月退回來你沒有做賬嗎

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 10:29

我是季報，1個季度做一次賬

郭老師 解答

2019-10-11 10:33

賬要按月做的，申報可以季度報
即使你季度做賬，第三季度已經(jīng)過完了你得做第三季度的了

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 10:34

收到退稅--借：銀存3.52   貸：應(yīng)交稅費-增值稅3.43 /城建稅0.09
                 借：稅金及附加 -0.09   貸：應(yīng)交稅費 -0.09
      借：應(yīng)收   -117.63  貸：主營業(yè)務(wù)收入-114.2  /   應(yīng)交稅費   -3.43

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 10:36

上面的就是我的賬務(wù)處理，然后第3季度的賬也做了，做完賬申報時發(fā)現(xiàn)賬上的應(yīng)交增值稅比增值稅申報表的多3.43元，城建稅也多0.09元

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 10:41

老師我是會計分錄做的不對還是少做會計分錄了？
舉例： 7-9月不含稅收入1萬元，應(yīng)交增值稅300元，城建稅7.5元。  做完賬總賬收入9885.8元，增值稅申報表稅額為296.57，就是這樣，我的賬務(wù)還怎么處理才對呢

郭老師 解答

2019-10-11 10:43

之前繳納的分錄
做完賬申報時發(fā)現(xiàn)賬上的應(yīng)交增值稅比增值稅申報表的多3.43元，城建稅也多0.09元
那個科目有這些余額

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 10:46

對，就是這個月申報時，發(fā)現(xiàn)賬上的應(yīng)交增值稅比增值稅申報表的多3.43元，城建稅也多0.09元

郭老師 解答

2019-10-11 10:54

應(yīng)交稅費明細賬截圖

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 15:58

現(xiàn)在填完增值稅申報表應(yīng)納稅額是12717.90元，老師這賬務(wù)該怎么處理

郭老師 解答

2019-10-11 16:00

第八筆之后不是平了嗎
哪來的余額？
剩下的你繳納之后就沒有余額

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 16:04

賬上我應(yīng)交稅12721.33，可填增值稅申報表是12717.9，賬面多增值稅3.43元

郭老師 解答

2019-10-11 16:06

你需要交多少增值稅
看實際，不看申報表

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 16:07

因為收入沖紅了114.2元，導(dǎo)致7-9月收入減少114.2元，申報時計算出的應(yīng)交增值稅也就少3.43元

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 16:08

需要交賬面上的余額12721.33元

郭老師 解答

2019-10-11 16:11

你申報表沒有紅沖收入是不是
還是去稅務(wù)局改了，你的申報表沒改過來

謹(jǐn)慎的蘿莉 追問

2019-10-11 16:29

去稅局更正的申報表，3季度的申報表有沖紅的那筆收入

郭老師 解答

2019-10-11 16:37

你自己的申報表沒有修改過來吧