粒粒冰棒 追問(wèn)

2019-10-10 20:10

老師，16%是在開(kāi)在4月份，稅管員要求去修改報(bào)表，我們也只是按他要求修改了報(bào)表把稅提前在3月份交，但4月份沒(méi)有再開(kāi)紅字來(lái)沖，這樣也需要把這些16%的票放到3月份去入賬嗎？

粒粒冰棒 追問(wèn)

2019-10-10 20:13

還是說(shuō)我在 3月份做一筆無(wú)票收入，然后在4月份紅沖點(diǎn)這筆無(wú)票收入，再做一筆正確的收入，這樣稅額就對(duì)上了，是這樣嗎？

粒粒冰棒 追問(wèn)

2019-10-10 20:16

是的4月份交了稅后才修改報(bào)表的，所以9月份又交一次，然后讓我們申請(qǐng)退稅，也就是退4月份那筆稅

郭老師 解答

2019-10-10 20:22

第一個(gè)，你沒(méi)開(kāi)發(fā)票不需要開(kāi)負(fù)數(shù)
你申報(bào)可無(wú)票收入，開(kāi)了發(fā)票是不是要紅沖無(wú)票收入，要不你做了兩次收入，3.4月都做了

粒粒冰棒 追問(wèn)

2019-10-10 20:29

目前我賬上還是按3月4月正常開(kāi)票的情況入賬，還沒(méi)有按修改報(bào)表后的收入來(lái)入賬，老師的意思是我要把賬上的收入也跟著報(bào)表修改過(guò)來(lái)，對(duì)嗎？然后9月底交的滯納金是不是也要沖未交增值稅，因?yàn)闇{金是用留底稅抵的

郭老師 解答

2019-10-10 20:30

是的，補(bǔ)做收入，
不對(duì)吧，滯納金記營(yíng)業(yè)外支出貸銀存
你支付的稅款留底

粒粒冰棒 追問(wèn)

2019-10-10 20:34

你看第一張圖就是拿留底額來(lái)抵滯納金的，第二張圖才是銀行付款

郭老師 解答

2019-10-10 20:41

借營(yíng)業(yè)外支出貸未交增值稅
做這個(gè)

郭老師 解答

2019-10-10 20:41

留底抵扣滯納金的

粒粒冰棒 追問(wèn)

2019-10-10 20:42

那在賬上我們實(shí)際體現(xiàn)出來(lái)的滯納金應(yīng)該是兩筆相加還是只有最后一筆呢？

郭老師 解答

2019-10-10 20:48

滯納金就九月份一筆的，

粒粒冰棒 追問(wèn)

2019-10-11 06:36

老師，就是稅的分錄有點(diǎn)搞不清，補(bǔ)做收入后3月份最后結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅貸方有8690.61，到4月份結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅不是借方又有一筆7494.03了，還有一筆貸方1196.58是原來(lái)修改前要交的后面要退的，到9月份未交增值稅貸方是沒(méi)有金額了，可實(shí)際上交了1677.01，要是跟要退的1196.58抵后剩下的的480.43怎么處理？

郭老師 解答

2019-10-11 09:20

三月份的就是你九月份交的稅
四月份正常做

粒粒冰棒 追問(wèn)

2019-10-11 09:46

我知道9月份交的就是三月份的，但借未交增值稅1677.01，營(yíng)業(yè)外支出114.47，代銀行1791.48，這樣到時(shí)申請(qǐng)退稅只有四月份交的1196這筆，那未交增值稅480還是在借方呀，但實(shí)際已經(jīng)用來(lái)抵減3月份的稅了，就是賬上我不怎么才能沖平，

郭老師 解答

2019-10-11 09:50

借營(yíng)業(yè)外支出貸未交增值稅480

粒粒冰棒 追問(wèn)

2019-10-11 09:59

那實(shí)際上滯納金還是算兩筆咯，一筆用未交增值稅沖，一筆用銀行付，對(duì)嗎老師？

郭老師 解答

2019-10-11 10:03

對(duì)的
剩余一百多你們應(yīng)該交了錢

粒粒冰棒 追問(wèn)

2019-10-11 10:05

是的，明白了，謝謝老師的耐心解答

郭老師 解答

2019-10-11 10:18

不用客氣的，