?阿玲 追問

2019-10-10 10:10

好的明白了老師。
還有個問題就是股東轉(zhuǎn)錢到公司賬上用于進(jìn)貨，這個錢是做成實收資本呢，還是說成其他的比較好，金額比較大？

?阿玲 追問

2019-10-10 10:16

老師股權(quán)轉(zhuǎn)讓的會計分錄應(yīng)該要怎么做??？這樣子做可以嗎，
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅
貸銀行存款
那之后怎么做成營業(yè)外支出呢？

meizi老師 解答

2019-10-10 10:21

你好 這個看你們股東的意思   是做借款就掛借款 是做投資款就做投資款就行了；  不用去計提 這個不是公司的稅金 你直接做借營業(yè)外支出貸銀行存款   如果是公司直接幫股東承擔(dān)了

?阿玲 追問

2019-10-10 10:26

好的老師明白了。

meizi老師 解答

2019-10-10 10:27

好的 幫到你就好 滿意請給予評價

?阿玲 追問

2019-10-10 10:29

老師是這樣子的，我們提起的備用金較大，導(dǎo)致庫存現(xiàn)金留存太大，可以把股東存入公司賬上的錢做成現(xiàn)金存入嗎

meizi老師 解答

2019-10-10 10:31

你好 如果股東是個人賬戶轉(zhuǎn)公戶的 話 你就不能這樣來做  如果是股東以現(xiàn)金形式來投資或者借款的話 你可以這樣來做現(xiàn)金 不然不能的   你實際備用金不能取現(xiàn)太多了 合理才行

?阿玲 追問

2019-10-10 10:31

還有我們公司是一般納稅人，有時會直接從公司賬上把錢轉(zhuǎn)到私人的卡上支付材料款，但又沒有發(fā)票，要怎么做賬呢？可以做成提起備用金嗎？

meizi老師 解答

2019-10-10 10:38

你好 轉(zhuǎn)私戶的時候 寫備用金 然后掛其他應(yīng)收款 沒發(fā)票根據(jù)他支付的憑證和材料清單來做成本 沖往來賬 只是對于沒發(fā)票的這部分你匯算調(diào)增處理

?阿玲 追問

2019-10-10 10:42

 轉(zhuǎn)私戶的時候 寫備用金 然后掛其他應(yīng)收款，老師，這個我不明白要怎么寫分錄

meizi老師 解答

2019-10-10 10:46

你好 借其他應(yīng)收款-法人貸銀行存款   然后購買回來材料 你做 借原材料等 貸其他應(yīng)收賬款-法人

?阿玲 追問

2019-10-10 10:50

好的老師明白了，謝謝。
那如果是支付勞務(wù)費(fèi)的呢？也是從公司賬戶上打到私人賬戶上，是支付勞務(wù)費(fèi)的

meizi老師 解答

2019-10-10 10:53

你好  如果是個人發(fā)生的 你就讓個人開票給你 你做借管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅

?阿玲 追問

2019-10-10 10:56

老師就是支付的勞務(wù)費(fèi)，但個人他不會去代開發(fā)票給我們的，就是我們支付的這個款項還可以做成別的會計分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-10-10 10:57

你好 不能的  那你沒發(fā)票的話你就得匯算調(diào)增處理了 涉及企業(yè)所得稅多繳納了。而且就算對方不開票給你。你也得去自然人客戶端代扣代繳個稅才行的

?阿玲 追問

2019-10-10 11:00

好的老師，但我之前都做成了提起備用金，現(xiàn)在要怎么處理呢？

meizi老師 解答

2019-10-10 11:06

你好 你就沖其他應(yīng)收款 然后做管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)