SuKi?????? 追問

2019-10-09 17:57

9月社保公積金，這樣寫是當(dāng)時(shí)發(fā)生馬上就可以記賬了對嗎？怎么會(huì)有兩筆分錄的？不是記后面的分錄就可以了嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-09 17:59

您9月份的社保跟公積金有沒有計(jì)提?

SuKi?????? 追問

2019-10-09 18:05

您是說9月月末計(jì)提，10月份算嗎？還沒開始做，就是不知道怎么做呢。

bamboo老師 解答

2019-10-09 18:12

那您繳納的時(shí)候就按我上面那樣寫就好了

SuKi?????? 追問

2019-10-09 18:20

然后月末計(jì)提對嗎？分錄怎么寫呢

bamboo老師 解答

2019-10-09 18:21

我前面已經(jīng)給您計(jì)提了啊

SuKi?????? 追問

2019-10-09 21:55

這個(gè)是計(jì)提？
借:管理費(fèi)用-單位社保費(fèi)
管理費(fèi)用-單位公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)
應(yīng)付職工薪酬-單位公積金

這個(gè)是代扣社保公積金時(shí)？
借:應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)
應(yīng)付職工薪酬-單位公積金
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
其他應(yīng)收款-個(gè)人公積金
貸:銀行存款

bamboo老師 解答

2019-10-09 21:58

就是計(jì)提跟上交的兩筆分錄  
代扣的要發(fā)放工資的時(shí)候?qū)?br/>借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
其他應(yīng)收款-個(gè)人公積金
銀行存款

SuKi?????? 追問

2019-10-09 22:22

那就是9月代扣時(shí)馬上記賬
代扣社保公積
借:應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)
應(yīng)付職工薪酬-單位公積金
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
其他應(yīng)收款-個(gè)人公積金
貸:銀行存款

月末計(jì)提時(shí)
借:管理費(fèi)用-單位社保費(fèi)
管理費(fèi)用-單位公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)
應(yīng)付職工薪酬-單位公積金



下月發(fā)放工資
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
其他應(yīng)收款-個(gè)人公積金
銀行存款

整個(gè)下來就是這樣對嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-09 22:24

嗯 整個(gè)流程就是這樣賬務(wù)處理

SuKi?????? 追問

2019-10-10 17:28

老師，月末計(jì)提時(shí)，是不是還要計(jì)提工資呢？
借:管理費(fèi)用-工資
管理費(fèi)用-單位社保費(fèi)
管理費(fèi)用-單位公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)
應(yīng)付職工薪酬-單位公積金

bamboo老師 解答

2019-10-10 17:36

這個(gè)是工資單位社保費(fèi) 公積金一起計(jì)提了