陽光??明媚 追問

2019-10-09 16:11

是不是借應(yīng)付職工薪酬 貸應(yīng)交個(gè)稅  應(yīng)付職工薪酬就是下個(gè)月的工資對(duì)嗎不用加補(bǔ)扣的金額

路老師 解答

2019-10-09 16:13

上個(gè)月工資，怎么做賬的，漏了的那個(gè)員工個(gè)稅，是不是直接發(fā)給他了？

陽光??明媚 追問

2019-10-09 16:14

對(duì)的直接發(fā)給他了

陽光??明媚 追問

2019-10-09 16:15

借應(yīng)付職工薪酬
貸管理費(fèi)用社保
    應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅
    銀行存款

路老師 解答

2019-10-09 16:16

那可以做一筆
借：應(yīng)付職工薪酬  （紅字）
貸：應(yīng)交個(gè)稅 
也可以把上面那個(gè)分錄  并入到這個(gè)月一起做

陽光??明媚 追問

2019-10-09 16:20

那工資表的話，這個(gè)月個(gè)稅那里是不是也要給他補(bǔ)扣掉上個(gè)月的

路老師 解答

2019-10-09 16:21

是的，反正二個(gè)月合起來  工資和個(gè)稅 正確就可以了

陽光??明媚 追問

2019-10-09 16:39

借應(yīng)付職工薪酬
     貸管理費(fèi)用
           應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅＋補(bǔ)扣
           銀行存款  老師你看這個(gè)分錄可以嗎？

路老師 解答

2019-10-09 16:43

中間的管理費(fèi)用是什么？

陽光??明媚 追問

2019-10-09 16:46

管理費(fèi)用是社保

路老師 解答

2019-10-09 16:49

你只要把下面這筆分錄加進(jìn)去就可以，其他的一切照舊。
借：應(yīng)付職工薪酬 （紅字）
貸：應(yīng)交個(gè)稅

陽光??明媚 追問

2019-10-09 16:56

可是我不明白為什么是紅字，我又沒有多記

路老師 解答

2019-10-09 17:08

嗯，可能記的方法不一樣，你平時(shí)的發(fā)放的工資是怎么記賬的

陽光??明媚 追問

2019-10-09 17:14

借應(yīng)付職工薪酬
貸管理費(fèi)用社保
    應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅
    銀行存款   我是這樣做賬的

路老師 解答

2019-10-09 17:17

哦，好的，那應(yīng)該是
借：銀行存款（下次要扣員工的個(gè)稅）
貸：應(yīng)交個(gè)稅
你看下，這樣能不能理解

陽光??明媚 追問

2019-10-09 17:30

我把少扣的個(gè)稅發(fā)給員工了

路老師 解答

2019-10-09 17:32

是的，所以這個(gè)月要收回來，相當(dāng)于銀行銀行增加
可以想著直接問員工收取多發(fā)的個(gè)稅

陽光??明媚 追問

2019-10-09 17:33

我的理解是下個(gè)月什么都不變，只有應(yīng)交個(gè)稅那里補(bǔ)扣上去就行了。老師您是想表達(dá)這個(gè)意思嗎？

陽光??明媚 追問

2019-10-09 17:36

那應(yīng)付職工薪酬那里還是老樣子，只需要加這一個(gè)分錄就可以了對(duì)嗎？下個(gè)月的

路老師 解答

2019-10-09 23:04

是的，應(yīng)付職工薪酬還是老樣子，應(yīng)交個(gè)稅是要補(bǔ)扣上去，對(duì)應(yīng)的銀行存款也要改一下，要不然帳不平的