囡囡～培霞 追問(wèn)

2019-10-09 11:38

辦公室的冰箱和電視，已經(jīng)視同銷(xiāo)售繳納增值稅了還需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎

bamboo老師 解答

2019-10-09 11:40

辦公室的冰箱和電視做辦公費(fèi)的話 不需要視同銷(xiāo)售做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊

囡囡～培霞 追問(wèn)

2019-10-09 11:42

是公司要注銷(xiāo)，固定資產(chǎn)需要處置，應(yīng)該視同銷(xiāo)售還是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

囡囡～培霞 追問(wèn)

2019-10-09 11:43

如果視同銷(xiāo)售是按2%還是13%？

bamboo老師 解答

2019-10-09 11:43

請(qǐng)問(wèn)購(gòu)進(jìn)的時(shí)候有沒(méi)有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

囡囡～培霞 追問(wèn)

2019-10-09 11:44

已經(jīng)抵扣了

bamboo老師 解答

2019-10-09 11:46

那現(xiàn)在應(yīng)該按照13%的稅率 如果沒(méi)有銷(xiāo)售的話 可以做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理

囡囡～培霞 追問(wèn)

2019-10-09 11:49

沒(méi)有銷(xiāo)售的話是不是就可以直接進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以了？不需要再做視同銷(xiāo)售處理了吧

bamboo老師 解答

2019-10-09 11:52

是的 沒(méi)有銷(xiāo)售掉 直接進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 不視同銷(xiāo)售

囡囡～培霞 追問(wèn)

2019-10-09 11:56

老師，如果是折舊完了就不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的是&i吧？

bamboo老師 解答

2019-10-09 11:57

是的  折舊完了就不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

囡囡～培霞 追問(wèn)

2019-10-09 12:05

那就是對(duì)凈值部分進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出對(duì)吧？老師，那我們的這些固定資產(chǎn)當(dāng)時(shí)購(gòu)買(mǎi)進(jìn)來(lái)的時(shí)候我能不能直接計(jì)入管理費(fèi)用，那樣就不用進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了？

bamboo老師 解答

2019-10-09 12:29

是的 對(duì)應(yīng)凈值部分做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
一般看單位價(jià)值多少 單位價(jià)值不超過(guò)五千的話 可以