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老師,我是小規(guī)模,申報10-12月企業(yè)所得稅季度報表里的季末資產(chǎn)總額是怎么填呢,是填12月期科目余額表里的期末余額所有科目余額合計嗎
科目余額表中遞延所得稅資產(chǎn)科目的年初余額數(shù)=年末余額數(shù),對企業(yè)所得稅的匯算清繳有影響嗎?

